Redueixen les contribucions 401 (k) de AGI i / o MAGI?

Les contribucions tradicionals de 401 (k) redueixen efectivament els ingressos bruts ajustats (AGI) i els ingressos bruts ajustats modificats (IMA). Els participants podran ajornar una part dels salaris i reclamar deduccions fiscals per a aquest any. Una Roth 401 (k), de manera similar a una Roth IRA, es finança mitjançant dòlars posteriors a l'impost i no ofereix cap deducció fiscal immediata.

401 (k) Contribucions

Les contribucions del pla tradicional 401 (k) no es consideren deduccions a una declaració d’impost de 1040, com una contribució a un IRA tradicional. Per contribuir a un número 401 (k), un empleat ha de ser elegible i l'empresari ha d'oferir aquest pla. Aleshores, un empleat pot començar a ajornar un percentatge del salari envers aquest pla durant tot l'any. Qualsevol quantitat aportada al pla fins al límit de l’IRS es considera una reducció del salari imposable de l’empleat.

El 2019, el límit màxim de cotització és de 19.000 dòlars, i els que tinguin 50 anys o més poden aportar una quantitat "captació" de 6.000 dòlars addicionals. Per exemple, si un empleat de 40 anys que paga un sou de 100.000 dòlars anuals contribueix a la quantitat total de 19.000 dòlars, els ingressos per part de l'empresari mostren 81.000 dòlars. La contribució original de 19.000 dòlars es diposita al pla personal de l’empleat de 401 (k) que s’ha d’invertir dins de les opcions del pla. L'empleat només tributa quan els fons es distribueixen des del pla 401 (k) o des d'un futur IRA de captura.

Els plans tradicionals 401 (k) són molt atractius per a les persones que busquen reduir el seu AGI / MAGI. El potencial d’ajornament i reducció de la renda imposable corrent ofereix formes de reduir el passiu fiscal. Molts també han trobat que aquesta és una opció millor que una IRA tradicional, ja que la contribució anual màxima es limitava a només 6.000 dòlars, amb una recuperació de 1.000 dòlars. Si esteu interessats en contribuir al pla 401 (k) del vostre empleador, poseu-vos en contacte amb el vostre patrocinador o amb el departament de recursos humans. Per obtenir més estratègies fiscals, consulteu un assessor fiscal o financer.

Roth 401 (k) i Roth IRA

Un Roth 401 (k) és un pla d'estalvi de jubilació patrocinat per un empresari, igual que un 401 (k). No obstant això, a diferència del 401 (k), un Roth 401 (k) està finançat per dòlars posteriors a l'impost fins a la mateixa taxa de contribució de 19.000 dòlars anuals (total, inclosa la contribució de l'empresari i dels empleats), més una recuperació de 6.000 dòlars addicionals. contribució per als empleats de 50 anys o més. Els IRA de Roth tenen una contribució màxima de 6.000 dòlars, més 1.000 dòlars addicionals per als empleats de més de 50 anys.

Com que Roth 401 (k) i Roth IRA tenen un impost inicial, no baixen el vostre AGI / MAGI. Les contribucions inicials no són deduïbles d’impostos, però es poden retirar diners sense impostos, sempre que es tracti d’una distribució qualificada, és a dir, que el compte s’ha mantingut almenys cinc anys i les distribucions es fan després dels 59, 5 anys o per incapacitat o mort. Les distribucions són necessàries després d'haver complert els 70, 5 anys d'edat, tret que encara sigueu treballant i no sigueu propietari del 5% de l'empresa.

Roth 401 (k) s i Roth IRA poden ser bones opcions per a les persones que creuen que pagaran un tipus d’impostos molt superior a la jubilació que quan facin contribucions. També poden ser una bona opció d’estalvi i inversió un cop superades les 401 (k) aportacions.