Els ingressos d’un Roth IRA comptabilitzen els ingressos?

Hi ha dues possibles respostes a aquesta pregunta, segons si la distribució des del Roth IRA està qualificada o no.

El resultat de les inversions dins d'un RRA IRA no està subjecte a l'impost sobre la renda ni està inclòs en els ingressos del propietari de l'IRA. En canvi, s’acumulen de forma diferida d’impostos i estan lliures d’impostos quan es retiren del Roth si la distribució està qualificada.

Si un individu rep una distribució del seu IRA Roth i la distribució està qualificada i, per tant, exempta d’impostos, l’import no s’inclou en els ingressos de l’individu, per tant, no s’inclou en la renda bruta ajustada modificada (MAGI) per determinar Roth. IRA elegibilitat. Tanmateix, si la distribució no està qualificada, l’import atribuïble als guanys s’inclou al MAGI de l’individu per determinar l’elegibilitat RRA IRA.

Conseller Insight

Joe Allaria, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

La resposta fàcil és que els guanys d’un Roth IRA no tenen en compte els ingressos. Si manteniu els ingressos al compte, definitivament no seran imposables. I si els retires? Generalment, encara no compten com a ingressos, tret que la retirada es consideri una distribució no qualificada. En aquest cas, els guanys podrien ser imposables. (El lloc web de l'IRS, IRS.gov explica què defineix les distribucions de Roth IRA qualificades i no qualificades.)

Tingueu en compte, però, que en cap moment no us heu obligat a fer distribucions d’un IRA Roth, a diferència de l’IRA tradicional, on les distribucions mínimes necessàries comencen l’any (o l’any següent a l’any) en què compliu 70, 5 anys.