Com puc calcular els meus guanys i / o pèrdues quan venc una borsa?

Per començar, heu de conèixer la vostra base de costos o el preu que va pagar per a les accions. Si no heu registrat aquesta informació, haureu de tenir una confirmació d’execució de la comanda i / o un extracte de compte que cobreixi la data de la compra amb el preu de compra. A continuació, definiu el preu de venda de les accions a partir d’una confirmació d’execució de la comanda i / o del vostre compte de corretatge. La diferència entre els preus de compra i venda és el seu guany o pèrdua per acció, que, quan es multiplica pel nombre d’accions implicades, proporciona un import total de dòlars per a la transacció. Si voleu afinar més aquest número, podeu sumar i restar, respectivament, les comissions de corretatge relacionades amb l'import total de compra d'accions i l'import total de venda d'accions.

A continuació, si les accions es troben en un compte imposable (sense IRA o sense jubilació), també haureu de tenir en compte les conseqüències fiscals. Sota el codi d'impostos actual dels Estats Units., Si manteniu les accions per menys d'un any, la pèrdua / pèrdua de capital es considerarà a curt termini i es calcularà com a pèrdua ordinària a efectes fiscals. Si manteniu les accions durant més d’un any i teniu una plusvàlua, estarà sotmès, en la majoria dels casos, a l’impost sobre guanys patrimonials actuals del 15%.

Vegem un exemple de fer un càlcul de pèrdues i guanys d’estoc. Suposem que compreu 100 accions d’accions de XYZ l’1 d’agost de 2016, per 20 dòlars per acció i vengueu 50 accions d’aquesta participació 13 mesos més tard l’1 de setembre de 2017, per 25 dòlars per acció. Per acció, teniu un guany a llarg termini de 5 dòlars per acció. Multiplica aquesta quantitat per 50 accions i obtindràs una plusvàlua a llarg termini (taxa d’impost del 15%) de 250 dòlars (50 x 5 dòlars).

Els inversors han de recordar que si una acció es divideix, també han d’ajustar el seu preu de cost en conseqüència. Per exemple, si el preu de compra d’accions era de 25 dòlars i es dividís 2 per 1, la base de cost s’ajustaria a 12, 50 dòlars per acció. (Per obtenir més informació, vegeu la comprensió de les divisions de valors .)

Conseller Insight

Tom Cymer, CFP®, CRPC®, CFA
Opulen Financial Group, LLC, Arlington, VA

El primer pas per esbrinar guanys o pèrdues és determinar la base de costos de les accions. La vostra base de despeses és generalment el que ha pagat per l'acció, més comissions o comissions que ha pagat per comprar-lo. Per exemple:

Heu comprat 10 accions d’accions XYZ a 100 dòlars per acció = 1.000 dòlars.

Heu pagat una comissió de 50 dòlars al vostre agent.

El total pagat és de 1.050 dòlars, que és la vostra base de costos. Dividir 1.050 dòlars per 10 (el nombre d'accions que teniu) és igual a la vostra base de costos per acció.

A continuació, heu d’ajustar la vostra base per a dividends rebuts de les accions reinvertides. Imaginem que les accions pagaven 100 dòlars en dividends que després vam pagar per impost mitjançant un formulari 1099-DIV. Ara podeu ajustar la base a l’alça:

1.050 $ + 100 = base nova de 1.150 $.

La diferència en els ingressos de la venda serà el seu guany o pèrdua.