Qualificació del préstec
Què és la classificació del préstec?La qualificació del préstec és un sistema de classificació que inclou assignar un punt de qualitat a un préstec en funció de la història de crèdit del prestatari, la qualitat de les garanties i la probabilitat de l’amortització del principal i dels interessos. Una puntuació també es pot aplicar a una cartera de préstecs.
Com funciona la qualificació del préstec
Els bancs sovint desenvolupen les seves pròpies escales de qualificació que comprenen fins a 12 categories que van des de "primeres", que indiquen poc o sense risc, fins a "inferior" o "dubtós", cosa que indica una alta probabilitat que el préstec no es pugui cobrar i "pèrdua". indicar poca o cap possibilitat de recuperació.
Els examinadors bancaris utilitzen un sistema de classificació quan realitzen un examen bancari i assignaran les seves puntuacions a una mostra de la cartera de préstecs del banc. En assignar una puntuació a un préstec, l'examinador revisarà la documentació del préstec, les garanties i els estats financers del prestatari.
Els bancs poden desenvolupar les seves pròpies escales de classificació de préstecs amb fins a una dotzena de categories que van des de "prime", per a les quals hi ha poc o cap risc, fins a "pèrdua", cosa que indica que hi ha poca o cap recuperació.
Un sistema normalitzat de classificació de préstecs publicat per tres agències de supervisió federals el 1949 incloïa tres categories principals per a préstecs considerats febles:
- Els préstecs secundaris eren els que comportaven un risc superior al normal a causa de la salut financera o de la història desfavorable del prestatari, les garanties insuficients o altres factors.
- Els préstecs dubtosos eren aquells pels quals es cobrava dubtes, però la pèrdua no es va determinar.
- Pèrdua referida a préstecs considerats no cobrables.