Beneficiari primari
Un beneficiari principal és una persona o organització que es troba en la primera línia per rebre beneficis en un testament, confiança, compte de jubilació, pòlissa d’assegurança de vida o anualitats per compte o el titular del fideïcomís. Una persona pot nomenar diversos beneficiaris primaris i estipular com es distribuirien les distribucions.
Per exemple, un progenitor amb una assegurança de vida de 100.000 dòlars pot nomenar el fill i la filla com a beneficiaris principals. Tot i això, el titular del compte és lliure de decidir com distribuir els actius, cosa que significa que la filla pot rebre 60.000 dòlars i el fill pot obtenir 40.000 dòlars després de la defunció del titular de la pòlissa. Cadascun també pot rebre porcions iguals del 50% de 50.000 dòlars en cas que el pare ho vegi clar en la pòlissa d’assegurança.
1:21Beneficiari
Es va explicar el beneficiari primari
Un beneficiari principal és diferent d’un beneficiari contingent, que és el segon a la línia de rebre prestacions. El beneficiari contingent rep una herència si supera el beneficiari principal. El beneficiari contingent també pot rebre beneficis si el beneficiari principal rebutja l'herència o no es pot localitzar.
Independentment, els beneficiaris primaris i contingents han de ser legalment competents per acceptar el regal. Si una persona mor mentre els seus beneficiaris nomenats continuen sent fills, un tribunal pot nomenar un tutor legal per gestionar l’herència fins que el fill arribi a una edat de maduresa tal i com defineix la legislació estatal. En cas de voluntat o confiança, una persona pot establir regles específiques sobre com es fan les distribucions als beneficiaris. Per exemple, el creador o concedent de la confiança pot estipular que els seus fills com a beneficiaris nomenats poden adquirir el control dels actius i ingressos de la confiança només després de graduar-se a la universitat o casar-se.
La importància de l'actualització de beneficiaris primaris
Beneficiaris anomenats de pòlisses i comptes d’assegurança com 401 (k) s i Comptes individuals de jubilació (IRA) adopten una posició sobre els designats en testament. Això vol dir que els actius d’aquests comptes passaran al beneficiari nomenat a la política del compte, fins i tot si la voluntat suggereix el contrari.
Un IRA pot nomenar un cònjuge com a beneficiari principal, mentre que la voluntat de la mateixa persona pot nomenar els fills com a beneficiaris primaris. El cònjuge rebrà el benefici de l'IRA i els fills rebran els actius pels quals siguin nomenats beneficiaris primaris en la voluntat, però res de l'IRA.
Excepte una confiança irrevocable, la majoria d’entitats que transfereixen riquesa es poden actualitzar canviant de beneficiaris primaris i contingents.
I tot i que el nomenament de beneficiaris primaris i contingents sovint és opcional per a comptes com IRAs, nomenar-los pot ajudar els elements a evitar el procés sovint costós de prova que els hereus d'una persona poden passar per obtenir els seus beneficis. El fracàs en el nom de beneficiaris també pot suposar que els actius no puguin generar rendiments o ingressos. Per exemple, diversos comptes de jubilació permeten als beneficiaris del cònjuge transferir els actius de jubilació de la seva parella en els seus propis IRA i retardar les distribucions mínimes obligatòries (RMD) fins després dels 70 anys. Els beneficiaris no cònjuges solen començar a prendre RMDs tan aviat com el El titular del compte original mor, cosa que significa que aquests actius no podran beneficiar-se d’interès compost i de creixements diferits d’impostos.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.