Formulari SEC 3 Explicació
Formulari SEC 3: Estat inicial de la propietat beneficiosa de valors és un document presentat per una persona privilegiada o accionista principal de la Comissió de Valors i Valors (SEC).
És un pas important per ajudar a regular la negociació privilegiada, que és la compra o venda d’un títol de seguretat basat en informació no pública. Presentar el formulari 3 ajuda a divulgar qui són aquests privilegiats i fer el seguiment de qualsevol comportament sospitós.
Segons la SEC, la divulgació és obligatòria. La informació proporcionada al formulari està destinada a divulgar les participacions de consellers, oficials i propietaris beneficiosos d'empreses registrades. Aquesta informació es converteix en registre públic i, per tant, està disponible per a la inspecció pública.
Qui pot presentar el formulari 3 de la SEC: declaració inicial de la propietat beneficiosa de valors?
L’informat de l’empresa ha d’enviar el formulari 3 al SEC no més tard de deu dies després d’haver estat afiliat a una empresa.
La SEC enumera els següents que han de presentar el formulari 3:
- Qualsevol director o oficial d'un emissor amb una classe de títols de capital
- Un beneficiari propietari superior al 10% d’una classe de valors de capital
- Un oficial, director, membre d’un consell assessor, assessor d’inversions o persona afiliada d’una inversió
- Un assessor o propietari beneficiós de més del 10% de qualsevol classe de valors pendents
- Es deu informar d’un fideïcomís, un fideïcomís, un beneficiari o un establiment
Cal presentar el formulari de cada empresa en la qual una persona sigui una persona privilegiada, independentment de si el privilegiat té o no una posició de capital en l'empresa.
Com presentar l'arxiu Formulari 3: Declaració inicial de propietat beneficiosa de valors
Cal que el fitxer introdueixi el seu nom, adreça, relació amb la persona que informa, nom de seguretat i el seu símbol de marca.
També cal omplir dues taules. La Taula I és per a títols no derivats que són de propietat beneficiària, mentre que la Taula II és per a valors derivats de propietat beneficiosa inclosos posicions, trucades, garanties, opcions i valors convertibles.
Altres formes relacionades
El formulari 3 també està afiliat als formularis SEC i 4 del SEC, juntament amb la Llei de borsa de valors de 1934 (SEA). El SEA es va crear per governar les transaccions de valors al mercat secundari, després de l'emissió inicial, per garantir una major transparència financera i menys frau.
El formulari 4 consisteix en canvis de propietat. Aquests canvis s’han de notificar a la SEC en dos dies hàbils, tot i que les categories transaccionals limitades no estan sotmeses a aquest requisit d’informació. Els titulars han d’enviar el formulari 5 per informar sobre les transaccions que s’haurien d’informar anteriorment al formulari 4 o ser elegibles per a informes diferits.
La SEC va adoptar noves regles i esmenes a la secció 16 de la Llei d’intercanvi de valors de l’agost de 2002 d’acord amb les disposicions de Sarbanes-Oxley, que van accelerar el termini per presentar molts informes sobre propietats privilegiades.
A més dels formularis 3, 4 i 5, existeixen diverses altres formes SEC importants. Per exemple, les empreses han d’enviar el formulari 10-K, un informe anual que conté un resum complet del seu rendiment. Els 10-K generalment inclouen cinc seccions diferents:
- Negocis : Detalls que inclouen les principals operacions, productes i serveis de l'empresa.
- Factors de risc: presenten tots els riscos que pot tenir la companyia o poden afrontar en el futur, normalment catalogats per ordre d’importància. Els exemples són el risc d’impagament dels préstecs o el risc de noves regulacions que dificultin el progrés.
- Dades financeres seleccionades: Una de les seccions més importants per als analistes de recerca que detallen informació financera específica sobre l'empresa durant els últims cinc anys.
- Discussió i anàlisi de l'estat de la condició financera i resultats de les operacions: es coneix com a MD&A, que es refereix a informació qualitativa que acompanya els estats financers. D’aquesta manera, l’empresa dóna l’oportunitat d’explicar els seus resultats empresarials de l’exercici anterior.
- Estats financers i dades complementàries: aquest inclou els estats financers auditats de la companyia, inclosos el compte de resultats, els balanços i l'estat de fluxos de caixa.
En conjunt, tots els arxius de SEC són fonts d’informació importants per a qualsevol persona que consideri una inversió en una empresa.
Descarregueu el formulari SEC 3: declaració inicial de propietat beneficiosa de valors
Feu clic en aquest enllaç per descarregar una còpia del formulari SEC 3: Declaració inicial de propietat beneficiosa de valors.
- El formulari 3 és un document que una persona privilegiada o principal accionista ha de presentar al SEC.
- La informació proporcionada al formulari té per objecte de divulgar les participacions de consellers, oficials i propietaris beneficiosos d'empreses registrades i esdevé registre públic.
- El formulari s’ha d’arxivar a la SEC com a màxim 10 dies després que un privilegiat s’afilia a una empresa.