Frau de valors
El frau de valors, també conegut com a frau a la inversió, és un tipus de delicte greu de coll blanc que es pot cometre en diverses formes, però implica principalment informació errònia que els inversors utilitzen per prendre decisions.
L’autor del frau pot ser un individu, com ara un agent de borsa. O pot ser una organització, com una empresa de corredoria, una corporació o un banc d’inversions. Les persones independents també podrien cometre aquest tipus de frau a través d’esquemes com ara la comercialització privilegiada.
Compres per emportar
- El frau de valors és un delicte greu que sol implicar el món de les inversions.
- Entre els exemples de frau de valors es troben esquemes Ponzi, esquemes de piràmide i comerç de retard.
- El frau de valors pot incloure informació falsa o informació interior.
Comprensió del frau en valors
La Oficina Federal d'Investigació (FBI) descriu el frau de valors com una activitat delictiva que pot incloure un frau a inversions d'alt rendiment, esquemes Ponzi, esquemes de piràmide, esquemes de tarifes avançades, fraus en divises, malversació de corredors, fraus relacionats amb fons de cobertura i comerç de retard. En molts casos, el defraudador tracta de fraccionar els inversors a través de la presentació errònia i de qualsevol manera manipular els mercats financers.
Aquest delicte inclou proporcionar informació falsa, retenir informació clau, oferir mals consells i oferir o actuar amb informació interior.
Tipus de frau de valors
El frau de valors adopta moltes formes. De fet, no hi ha escassetat de mètodes utilitzats per enganyar els inversors amb informació falsa. Per exemple, el frau a les inversions amb rendiments elevats pot comportar garanties de taxes elevades de rendibilitat, tot i que al·lega que no hi ha risc. Les pròpies inversions poden estar en mercaderies, valors, béns immobles i altres categories. Els esquemes de tarifes anticipades poden seguir una estratègia més subtil, on el defraudador convenç els seus objectius perquè els faci avançar petites quantitats de diners que es prometen produir majors rendiments.
De vegades, es demana que es cobreixin els diners per cobrir les taxes i els impostos de tramitació dels fons que suposadament esperen ser desemborsats. Els esquemes de ponzi i piràmide es basen normalment en els fons proveïts pels nous inversors per pagar els rendiments que es van prometre als inversors anteriors en la seva disposició. Aquests programes requereixen que els defraudadors contractin contínuament cada cop més víctimes per mantenir-ne el descarat el màxim temps possible.
Un dels nous tipus de frau de valors és el frau a Internet. Aquest tipus de règim també es coneix com a esquema "pump-and-dump", en què les persones utilitzen sales de xat i fòrums per difondre informació falsa o fraudulenta sobre existències. La intenció és obligar a augmentar el preu en aquestes existències —la bomba, i, després que el preu arribi a un nivell determinat, les venguin— el bolcat.
L’FBI adverteix que el frau de seguretat sovint es nota amb ofertes no sol·licitades i tàctiques de vendes d’alta pressió per part del defraudador, juntament amb demandes d’informació personal, com ara informació de la targeta de crèdit i números de la Seguretat Social. La Comissió de Valors i Intercanvis (SEC) i l'Associació Nacional de Comerciants de Valors (NASD) investiguen denúncies de frau de valors. El delicte pot comportar penes penals i civils, amb resultat de presó i multes.
Exemple de frau en valors
Alguns tipus comuns de frau de valors inclouen la manipulació dels preus de les accions, el dipòsit de fitxers SEC i la comissió de fraus comptables. Alguns exemples famosos de frau de valors són els escàndols Enron, Tyco, Adelphia i WorldCom.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.