Retenció individual vs. retenció casada: quina diferència hi ha?

La retenció és una forma de difondre la vostra càrrega fiscal al llarg de l'any. La quantitat que es reté del vostre pagament per impostos es basa en la informació que proporcioneu al vostre empresari al formulari W-4 quan comenceu un treball. El vostre empresari utilitza el vostre W-4 per calcular les vostres retencions en jornada.

El formulari W-4 permet reclamar bonificacions i, quan més bonificacions reclami, menys retencions d’impostos seran retribuïdes als vostres xecs. Els contribuents casats solen reclamar més bonificacions que els contribuents únics, ja que n’hi ha dos, i les bonificacions són una cosa semblant a la quantitat mínima de distància fins a estendre la paga per donar suport a tothom.

Les bonificacions es correlacionen amb els paràmetres fiscals i les deduccions estàndard al moment de l’impost. Això també és més generós per a les parelles casades, de nou, ja que se suposa que les seves despeses són més.

Compres per emportar

• Quantes més bonificacions sol·liciteu al formulari W-4 que envieu al vostre empresari, menys impostos es retindran del vostre sou.
• L’objectiu és retenir l’import adequat per evitar deure impost addicional a l’impost o pagar en excés per tal de rebre un reemborsament.
• Normalment, segur que sol·liciteu una sola prestació si sou solters i teniu una única feina.
• Una parella casada pot obtenir un nombre més gran de prestacions que una sola persona, una per a cada cònjuge, de manera que la retenció és menor.

Retenció única

Normalment, segur que reclameu una indemnització si sou solters i teniu una única feina. No teniu prohibit reclamar-ne dos, però pot ser complicat. És possible que trobareu que deveu els diners de l’IRS al final de l’any fiscal si es redueix massa el vostre sou.

Podeu "dividir" les vostres bonificacions si teniu més d'una feina. Per exemple, podeu sol·licitar una quantitat al vostre W-4 per a cadascun d’ells. Però també teniu dret a reclamar-ne dos amb un empresari i zero amb l’altra.

També podeu demanar una prestació per al vostre fill, o bé una per a cada fill si en teniu més d’un, encara que sigui solter. Recordeu que la premissa és que necessiteu més pagaments per endur-vos a casa per tal de satisfer la vostra família.

Malauradament, estàs limitat a zero bonificacions si ets solter i algú altre et reclama que depèn de la declaració d’impostos. Com a resultat, es restaràran els impostos més possibles del vostre sou. Per descomptat, això pot resultar en una devolució d’impostos, ja que haureu de pagar més al llarg de l’any del que la vostra factura tributària real ascendirà al final de l’any. També podeu optar per reclamar bonificacions zero al vostre W-4, fins i tot si no ho heu de fer.

Retenció casada

Una parella casada pot obtenir un nombre més gran de prestacions. En teniu dos a la bata, un per a vosaltres i la vostra parella. I si teniu fills, podeu demanar una prestació per a cadascun d’ells. Un cop més, quan més indemnitzacions sol·liciteu, se’n retirà menys la vostra quota d’impostos.

Tanmateix, pot resultar complicat si només funciona un cònjuge. L’IRS proporciona una calculadora de retenció per ajudar-vos a fer-ho bé.

Emplenament del formulari W-4

Exemple de retenció única vs. retenció casada

Si esteu casats i teniu dos fills, podeu reclamar quatre dotacions, una per a cadascun de vosaltres. Si suposem que cada bonificació val 1.000 dòlars anuals, això suposa fins a 4.000 dòlars menys que es retindrà de la vostra paga al llarg de l'any fiscal. Si pagueu setmanalment, rebrà aproximadament 77 dòlars addicionals per pagament : 4.000 dòlars, dividits per 52.

Però si sou solter i no teniu persones dependents, podeu reclamar només una quantitat per 1.000 dòlars a l'any. Per aquesta bonificació rebrà un import addicional de 19 dòlars addicionals si pagues setmanalment, una diferència de 58 dòlars setmanals en concepte de sou a casa que en cas que estiguessis casat amb fills i reclamés quatre ajuts.

Consideracions especials

És possible tenir massa o pocs ingressos retrets de cada xec en funció del nombre de bonificacions que sol·liciteu.

L’objectiu és retenir l’import adequat per evitar deure impostos addicionals a l’impost o pagar en excés per tal de rebre un reemborsament.

Els reemborsaments no són un regal de l’IRS. L’IRS simplement us retorna els vostres propis diners (sense interès), ja que heu pagat massa durant el curs de l’any. L'IRS té obligatòriament els diners addicionals per a vosaltres i us el retornarà al tancament de l'any fiscal quan presenteu la devolució.

El vostre formulari W-4 no és un acord únic. Podeu —i hauríeu— de presentar-ne un de nou al vostre empresari sempre que canviï la vostra situació fiscal, com ara perquè us heu casat, divorciat, afegit a la vostra família o per adaptar-vos a les noves lleis fiscals. Podeu enviar una nova W-4 revisada en qualsevol moment si voleu canviar la vostra retenció.

És possible escapar de les retencions completament, però només en circumstàncies molt específiques. Heu d’haver tingut dret a un reemborsament de tota la vostra retenció perquè no teníeu cap obligació fiscal, i espereu la mateixa situació de l’exercici actual. En aquest cas, només necessiteu completar les línies 1, 2, 3, 4 i 7 del formulari W-4 que envieu al vostre ocupador. Ho heu de fer cada any fins al 15 de febrer si espereu estar exempts perquè l'exempció caduca anualment.

No podeu reclamar una exempció de retenció si els vostres ingressos van superar els 1.100 dòlars el 2019 o si teníeu més de 350 dòlars en ingressos no cobrats, com ara els interessos o els dividends.

S'ha de verificar la quantitat exacta de l'impost sobre la renda per a una persona soltera o casada si visiteu un professional fiscal o utilitzant la calculadora de retenció a IRS.gov.