Declaració anual i efectiva declaració anual: quina diferència hi ha?

Essencialment, una rendibilitat anual efectiva comptabilitza la compilació interanual, mentre que la rendibilitat anual declarada no ho fa.

Compres per emportar

• La rendibilitat anual declarada no té en compte l'efecte de l'interès compost interanual.
• Comptes de rendibilitat anuals efectius per a la compilació d’interèss interanuals,
• Els bancs mostren qualsevol tipus de taxa semblant més favorable, segons el producte financer que venen.

Declaració anual declarada

La declaració anual indicada és la rendibilitat anual simple que un banc et proporciona amb un préstec. Aquest tipus d'interès no té en compte l'efecte de l'interès compost.

Rendibilitat anual efectiva

El rendiment anual efectiu és una eina clau per avaluar el rendiment real d’una inversió o el tipus d’interès real d’un préstec. El rendiment efectiu anual s’utilitza sovint per esbrinar les millors estratègies financeres per a persones o organitzacions.

Diferències claus

La diferència entre aquestes dues mesures s'explica millor amb un exemple. Suposem que el tipus d’interès anual indicat en un compte d’estalvi és del 10% i incorporeu 1.000 dòlars a aquest compte d’estalvi. Al cap d’un any, els vostres diners augmentarien fins als 1.100 dòlars. Però si el compte té una característica de recopilació trimestral, el vostre rendiment efectiu serà superior al 10%. Després del primer trimestre o dels primers tres mesos, els vostres estalvis augmentarien fins a 1.025 dòlars. Aleshores, al segon trimestre, l'efecte de la compilació es faria evident. Rebríeu uns altres 25 dòlars d’interès pels 1.000 dòlars originals, però també rebríeu 0, 63 dòlars addicionals dels 25 dòlars que es van pagar després del primer trimestre.

Dit d’una altra manera, l’interès obtingut en cada trimestre augmentarà l’interès obtingut en els trimestres posteriors. Al final de l'any, la potència del compostatge trimestral li donaria un total de 1.103, 80 dòlars. De manera que, tot i que el tipus d’interès anual indicat és del 10%, a causa de la recopilació trimestral, la taxa de rendibilitat efectiva és del 10, 38%.

Aquesta diferència del 0, 38% pot semblar insignificant, però pot ser enorme quan es tracta de grans xifres: el 0, 38% de 100.000 dòlars és de 380 dòlars. Una altra cosa a considerar és que el compostatge no necessàriament es produeix trimestralment o només quatre vegades a l'any, com es fa en l'exemple anterior. Hi ha comptes que es composen mensualment, i fins i tot alguns que es composen diàriament. I, com mostra el nostre exemple, la freqüència amb què es paguen els interessos repercutirà en la taxa de rendibilitat efectiva.

Consideracions especials

Quan els bancs cobren interès, s’utilitza el tipus d’interès indicat en lloc del tipus d’interès anual efectiu per fer creure als consumidors que paguen un tipus d’interès més baix. Per exemple, per a un préstec a un tipus d’interès indicat del 30%, compost mensualment, el tipus d’interès anual efectiu seria del 34, 48%. En aquests casos, els bancs normalment anunciaran el tipus d’interès indicat en lloc del tipus d’interès efectiu.

Per interessos que un banc paga en un compte de dipòsit, es fa publicitat de la taxa efectiva anual, ja que sembla més atractiva. Per exemple, per a un dipòsit a un tipus indicat del 10% compost anual, el tipus d'interès efectiu anual seria del 10, 47%. Els bancs anunciaran la taxa d'interès anual efectiva del 10, 47% en lloc del tipus d'interès indicat del 10%.

Essencialment mostren la taxa que sembla ser més favorable.