Will vs. Trust: quina diferència hi ha?

"No ho podeu prendre amb vosaltres quan aneu." Si bé aquesta afirmació familiar és certa, podeu i heu de fer el millor per controlar els vostres béns des de fora de la tomba. Si no podeu fer-ho, pot haver-hi obstacles en la gestió de la vostra propietat. Aquests obstacles poden reduir significativament els beneficis que els seus hereus podrien.

Les possessions i diners que passa d’un cònjuge a l’altre no són cap problema. La disposició il·legal de deducció matrimonial dins de la Llei de l’impost sobre els béns d’estats i els regals dels Estats Units permet la transmissió de la riquesa a un cònjuge supervivent sense incórrer en obligacions fiscals per a regals o béns. Tanmateix, el procés de transferència és molt més important quan es passa la riquesa a una generació següent. Si els actius que es mantenen individualment tenen un títol adequat, aquest procés hauria de ser perfecte. Els planificadors, però, han vist alguns errors importants en la titulació d’actius de forma individual, així com en les designacions de beneficiaris que segur que molestaran fins i tot a les cases més feliços.

Als efectes d’aquest article, examinarem la transferència d’actius a una generació posterior, és a dir, fills, néts, etc. De les diverses situacions que es tracten en converses de transferència d’immobles, algunes destacades inclouen les següents: un cas en què L'ex-cònjuge de la persona es va inscriure com a beneficiari en un compte amb actius significatius en ell; el cas d’un multimilionari que no tenia cap pla de transmissió d’estaments; i el cas d’un multimilionari amb 23 comptes a més de set corretges amb vuit assessors diferents amb una confiança que només es finançava amb propietat. El que és cert és que una immensa fortuna podria ser fàcilment imperliosa si el titular d’una riquesa no té en compte la dinàmica d’una transferència patrimonial.

Testaments

El testament és un document legalment exigible que indica com voleu que es tractin els vostres assumptes i els vostres recursos distribuïts després de morir. És un component important de la planificació immobiliària.

Si teniu fills d’edat menor a casa, considereu una voluntat que designi tutela dels vostres fills. Si no es designa un tutor en el moment de la mort, la vostra família supervivent haurà de sol·licitar ajuda en un tribunal de prova per designar un tutor per als seus fills. La persona designada pot no ser qui haguéssiu volgut confiar amb els vostres fills.

Cosa més és considerar com passareu una part de la vostra propietat a un fill menor per voluntat. A posarà les vostres decisions en mans del jutge que presideixi la seva transmissió patrimonial. El teu testament realitzarà els teus desitjos des de fora de la tomba. A també us permet donar coneixement i orientació sobre la gestió dels actius que rebran els seus beneficiaris.

Dins el motiu, podeu abordar com voleu que utilitzin allò que els heu deixat. Si bé els fills, naturals o adoptats, tenen un dret legal per heretar, un testament et permet desheretar un fill si és necessari (consulteu les seves lleis estatals per obtenir més detalls sobre això). Una persona també pot desheretar el seu cònjuge, en determinades circumstàncies. Tanmateix, haurà de ser conscient de les lleis que regeixen el vostre estat, ja sigui un estat de dret comú, un estat de propietat comunitària o un estat de distribució equitatiu; una persona només pot desheretar un cònjuge en un estat de propietat comunitària. Cadascuna d’elles té un conjunt d’estipulacions diferents sobre què i quant es poden desheretar. També cal tenir en compte que una persona només pot desheretar un cònjuge o un fill mitjançant testament.

Cerqueu assessorament legal en la creació d’un testament. La voluntat pot ser eficaç en la transferència de béns i altres procediments judicials després de la mort, però hi ha inconvenients. Per exemple, la propietat passarà a formar part del registre públic, i qualsevol cosa que deixi un testament ha de passar per un tribunal de prova. A més, els advocats declarats poden ser costosos i no es poden evitar, a excepció de Califòrnia i Wisconsin.

Trusts

Un fideïcomís és una relació de confiança en què dónes a una altra autoritat que gestioni els seus actius en benefici d’un tercer, els seus beneficiaris.

Un fideïcomís és un altre mètode de transferència de béns. Una confiança es crea per a diverses funcions i hi ha molts tipus de fideïcomissaris; En general, però, hi ha dues categories: viva i testamentària. Una voluntat es pot utilitzar per crear una confiança testamentària. També podeu crear una confiança amb l’objectiu principal d’evitar un tribunal de prova, anomenat confiança revocable viva.

Ara, centrem-nos en una confiança revocable per al propòsit de la transferència de béns. Com a testament, la confiança us exigirà que transferiu la propietat després de la mort als seus éssers estimats. S’anomena confiança viva perquè es crea mentre el propietari de la propietat, o el fidu, està viu. És revocable, ja que es pot canviar durant la vida del fideïcomissari. El fiduciari manté la propietat de la propietat que té el fiduciari mentre viu. La confiança esdevé operativa a la mort del confianç. A diferència del testament, una confiança viva passa propietat fora del jutjat de prova. No hi ha taxes judicials ni d'advocats un cop establerta la confiança. La vostra propietat es pot transmetre de manera immediata i directament als beneficiaris designats.

Els trusts són bastant barats per crear. Una persona anomenada fideïcomissari serà nomenada en el document per controlar la distribució d’actius segons els desitjos del fideïcomís d’acord amb el document de confiança i els seus mandats. Aquesta és també una manera eficaç de controlar el pas de la seva propietat més enllà de la tomba.

Per ser vàlida, un fideïcomís ha d’identificar el següent: el fideïcomissari, el fideïcomissari, el fideïcomissari successor i els beneficiaris de la confiança.

Una declaració de confiança també proporcionarà els termes bàsics del fideïcomís. La propietat es manté en propietat privada i passa directament als seus hereus, no paga les despeses d’un procurador ni dels costos judicials, i els seus éssers estimats no podran estar vinculats al jutjat de prova durant un any o més. Des de la perspectiva d’aquest planificador, una confiança pot ser una elecció fantàstica per a la transferència d’immobles.

Consideracions especials

Una de les parades que hauríeu d'evitar al tren de trasllat de la finca és el jutjat de prova. En aquest cas, els seus hereus podrien estar durant mesos treballant a la recerca de la seva propietat si els vostres plans de transferència no estan previstos de manera eficient. Podreu perdre fàcilment un 2 al 4 per cent addicional del vostre patrimoni a causa de les despeses d'advocats i els costos judicials.

El tribunal de prueba és la secció del sistema judicial responsable de resoldre testaments, fideïcomissaris, conservatoris i tutelles. Una part d’aquest procés podria implicar l’examen d’una voluntat testamentària, que és un document legal que s’utilitza per transferir la seva propietat, designar tutors per a fills menors, seleccionar executors de testaments i establir fideïcomisses per als seus supervivents.

El vostre executor encara seria responsable de resoldre la propietat, que pot trigar entre sis i 18 mesos en funció de les complicacions. Imagineu-vos que el vostre fill gran passarà l'any següent i mig viatjant d'anada i tornada a les audiències judicials quan hauria de plorar el vostre pas. No sona divertit, però és possible si no esteu preparats per aquest moment.

Compres per emportar

• Tant si escolliu voluntat com una confiança, heu de sol·licitar l’assessorament dels vostres assessors professionals de confiança (fiscal, inversió i legal).
• Els trusts ofereixen més control d’actius, però són més cars, poden resultar tediosos per configurar-los i s’han de gestionar activament.
• Si no disposeu d’un pla de transferència d’immobles, l’estat on viviu i el govern federal en tindran un. Per tant, fer aquesta prioritat ara pot estalviar diners i temps preciós després.