11 coses que potser no sabeu sobre el vostre IRA

Una de les característiques més importants del vostre compte individual de jubilació (IRA) és que es tracta d'un compte "individual". Podeu personalitzar els vostres dipòsits i retirar-los quan vulgueu, i sou responsables de pagar els impostos sobre les distribucions. Fins i tot podeu controlar el que li passa després de morir. Voleu aprofitar tot el que ofereix el vostre IRA? Seguiu llegint algunes funcions poc conegudes que us ajudaran a treure el màxim partit de les vostres aportacions.

Compres per emportar

• Podeu tenir diversos IRA tradicionals i Roth, però les vostres aportacions totals (en efectiu) no poden superar el màxim anual (6.000 dòlars del 2019 o 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més) i les vostres opcions d’inversió poden ser limitades per l’IRS.
• Les pèrdues de l'IRA i les taxes de l'IRA poden ser deduïbles d'impostos.
• Els RMD s'han de treure dels IRA tradicionals un cop complerts els 70 ½, però no se'ls ha de retirar de tots els comptes de l'IRA.
• Podeu moure un compte d’IRA d’una entitat financera a una altra mitjançant transferència o transferència; una opció: tenir una corredoria gestiona el teu compte.
• Un beneficiari del cònjuge (però no el que no és cònjuge) pot reclamar un IRA heretat com a propi i fer noves contribucions al compte i a les distribucions de control.
• Qualsevol que hagi obtingut ingressos i que tingui menors de 70 anys i mig pot contribuir a un IRA tradicional; en el cas d’un Roth IRA, no hi ha cap límit d’edat superior.

1. Està bé tenir més d’un IRA

És possible acabar amb més d’un IRA per diverses raons. Aquí hi ha exemples:

• Teníeu una IRA Roth existent i després vau fer una antiga 401 (k) en un IRA tradicional.
• El vostre ingrés brut ajustat (AGI) va augmentar fins al punt que ja no podíeu contribuir al vostre Roth IRA, de manera que vau obrir un IRA tradicional.
• Heu heretat un IRA i ja en teníeu.
• Vàreu mantenir el vostre Roth IRA i obrir un IRA tradicional per aprofitar les deduccions fiscals.

Contribueu a tants IRA com vulgueu, però el total que podeu dipositar en tots els IRA està limitat al màxim anual. La contribució màxima anual per al 2019 és de 6.000 dòlars (o 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més). Així, si Bob, de 42 anys, diposita 2.000 dòlars al seu IRA tradicional, no podrà aportar més de 4.000 dòlars al seu compte Roth durant el mateix any.

2. Les contribucions a les IRA regulars han de ser en efectiu

En fer la vostra contribució regular al seu IRA de l'any, s'haurà de fer en efectiu. Aquesta limitació no s'aplica a la distribució de títols revertits, ja que generalment han de ser enviats en espècie.

3. Les pèrdues poden ser deduïbles en els impostos

Un dels principals avantatges d’un compte d’IRA és la possibilitat d’ajornar els impostos sobre els guanys i els ingressos de la inversió. No podeu utilitzar pèrdues dins de l’IRA per compensar els guanys, però si distribueu el saldo total del IRA tradicional i l’import és inferior a la base al vostre compte, podeu deduir-ne la pèrdua.

Més concretament, l’IRS permet deduir les pèrdues d’un IRA tradicional amb les indicacions següents:

• Quan hagueu retirat tots els fons de tots els IRA tradicionals, SEP i SIMPLE IRA durant l'any, l'import total de la base és inferior a l'import total distribuït i
• Després d’haver combinat la pèrdua amb altres deduccions diverses, només podreu deduir l’import de la pèrdua que superi el 2% del vostre AGI.

"La mateixa regla s'aplica per a les IRA de Roth", afirma Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, president i director de planificació, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. "Una vegada que tots els IRA de Roth es buiden, tots els fons distribuïts - podeu deduir pèrdues fins a l’import en dòlar de les vostres aportacions (base). "

4. No heu de prendre RMDs de tots els vostres IRA

Els propietaris de IRA tradicionals han de començar a prendre les distribucions mínimes obligatòries (RMD) a partir de l'1 d'abril de l'any després que compleixin els 70½ anys. L’import mínim distribuït es basa en el saldo del compte el 31 de desembre de l’any anterior i en l’esperança de vida del propietari. Per a cada any després, s'ha de retirar la RMD.

Si teniu diversos IRA tradicionals, no heu de prendre RMD de tots ells. Podeu combinar l'import total de RMD per a cadascun dels vostres IRA i prendre el total d'un IRA o una combinació d'IA. Podeu preferir, per exemple, liquidar les inversions en un IRA que les inversions en un altre.

5. Diferents regles que regeixen els beneficiaris per al conjugal i el no espósal

Un dels avantatges de tenir un IRA és la capacitat de transferir fons directament a beneficiaris sense passar per prova. Els beneficiaris del cònjuge poden reclamar els IRA heretats com a propis, una flexibilitat que permet al cònjuge fer noves contribucions a les IRA heretades i a les distribucions de control.

"Un cònjuge té moltes opcions quan hereten un IRA", diu Jillian Nel, CFP®, CDFA, director de planificació financera, Legacy Asset Management, Inc., Houston, Texas. "Poden convertir-se en la seva pròpia IRA o un IRA designat per beneficiaris. Aquest darrer es produiria si el cònjuge és menor de 59½ anys i hauria de treure diners per qualsevol motiu. Un compte beneficiari evitaria la pena del 10% que es deu a les distribucions de l'IRA. als propietaris menors de 59½ ".

Els beneficiaris que no tinguin parella no puguin tractar els IRA heretats com a propis. No se'ls pot afegir i han de liquidar completament el compte en el termini de cinc anys després de la mort del propietari o distribuir els imports segons les seves expectatives de vida. Generalment, les opcions de distribució disponibles depenen de l'edat en què mor el propietari de l'IRA. Tingueu-ho en compte si voleu deixar els actius de l’IRA als vostres fills o néts.

6. Podeu transferir o cedir el vostre IRA

És habitual que els individus passin de comptes d’una institució financera a una altra. Si només decidiu mantenir el mateix tipus de compte IRA amb una empresa diferent, podeu moure els actius com a transferència o com a transferència.

Amb una transferència, els actius es lliuren directament d’una institució financera a l’altra i les transaccions no s’informen a l’IRS. "En el moment de traslladar fons al vostre IRA, podeu fer una transferència directa d'una institució financera a una altra cada cop a l'any. Tingueu en compte que cada empresa pot tenir comissions de configuració i tancament del compte, així com una quota anual, així que tingueu conscient d’aquests càrrecs a l’hora de fer canvis ferms ", afirma Rebecca Dawson, assessora financera de Los Angeles, Calif.

Un desplegament consisteix en la distribució dels vostres actius a vosaltres mateixos i el reembossament de l'import dins dels 60 dies. "Quan un pla de jubilació de grups com un 401 (k) s'enrotlla en un IRA, si es fa el rollover de la manera correcta, pot preservar alguns dels beneficis del pla 401 (k). És per això que pot tenir sentit rodar. el 401 (k) en un IRA enrotllat en lloc d’un IRA contributiu ", afirma Kirk Chisholm, gerent de riquesa de Innovative Advisory Group a Lexington, Mass.

Pot ser que pugueu revertir els vostres actius IRA a un pla 401 (k), però el pla ha de permetre-ho i determinaria si el rollover es pot fer com a rebot de 60 dies o si els fons s’han de pagar directament al pla. .

7. Vostè pot ser capaç de deduir les taxes de l'IRA dels seus impostos

Les empreses de serveis financers poden cobrar comissions anuals per sobre de les taxes de transacció per la compra o venda d'inversions. A més, podran cobrar comissions administratives, que podeu deduir mitjançant el calendari 1040 A. Si les taxes són deduïbles depèn de si es paguen amb fons de la vostra IRA o amb fons de fora de la vostra IRA.

8. El vostre IRA pot ser una anoïtat

La vostra rendibilitat pot funcionar sota les mateixes regles que un IRA si el vehicle finançador és una renta individual de jubilació. Un dels avantatges és que les polítiques d’anualitats van ser dissenyades per proporcionar ingressos de jubilació per a la vida.

9. Es poden gestionar comptes de l'IRA

Els comptes de corretatge li permeten concedir al seu assessor financer una autorització per escrit per prendre decisions d’inversió i transaccions rutinàries sense notificar-ho abans. Sovint, es paga una tarifa fixa per gestionar el compte. Aquest tipus d’activitat està permesa per a IRA, sempre que el vostre agent intermediari tingui un acord amb vosaltres per permetre aquestes accions.

"Sóc un veritable defensor de la gestió professional de grans comptes de l'IRA. Un assessor d'inversions de qualitat pot crear una cartera personalitzada de baix cost i supervisar-la per als canvis necessaris. Poden aprofitar milers d'opcions d'inversió contrastades i ajustar-se als canvis de la vostra situació., "innovacions de productes o canvis en l'economia", afirma Dan Danford, CFP®, Family Investment Center, St. Joseph, Mo. "Com a professional, em preocupa quan els jubilats tenen una gran cartera i busco estalviar diners tot sol. "He vist mals resultats massa vegades. Per a la majoria de la gent, és un cèntim savis i tontes".

10. Les opcions d’inversió poden ser limitades

L’IRS limita quins tipus d’inversió es poden celebrar en un IRA, però la vostra institució financera pot tenir restriccions d’actius addicionals. L’IRS permet, per exemple, algunes monedes d’or i plata, però la majoria de les institucions financeres no. De la mateixa manera, algunes societats de fons mutus no permeten que es mantinguin accions individuals en els seus IRA.

11. L’edat és només un nombre, principalment

Qualsevol que tingui menys de 70 anys i mitja a l'any i tingui un salari, consells o salaris per hora per la seva feina (ingressos guanyats) pot contribuir a un IRA tradicional, inclosos els menors. Això significa que els vostres fills podran començar a estalviar per a la seva jubilació tan bon punt obtinguin la primera feina. Una IRA és una excel·lent opció per als nens que guanyen més del que pretenen gastar, ja que permet estalvis diferits per impostos a llarg termini.

" Quan comenceu a invertir supera el que invertiu", diu Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, New Direction Financial Strategies, LLC, Phoenix, Ariz. L’IRA, és una idea excel·lent. Pot tenir un impacte significatiu en els vostres estalvis de jubilació aprofitant el poder d’interposar interessos ".

La penalització per a les distribucions anticipades animarà als vostres fills a diferir la presa de distribucions de l’IRA, alhora que els oferirà la possibilitat d’utilitzar fons per a la universitat o fins a 10.000 dòlars per comprar la seva primera casa sense penalització. També ensenya als vostres fills el valor d’invertir en edats primerenques.

Els ciutadans majors poden continuar contribuint als comptes de Roth IRA sempre que tinguin ingressos. Aquest és un excel·lent compte de diners que finalment passarà com a herència. Tanmateix, un cop compleix els 70 anys d’edat, ja no podeu fer contribucions periòdiques d’IRA als IRA tradicionals.

La línia de fons

Els comptes de jubilació individuals tenen flexibilitat integrada. Comprendre el funcionament de les diverses funcions pot ajudar-vos a adaptar els vostres estalvis de jubilació a les vostres necessitats. Si estàs buscant més informació sobre per on començar, investiga els millors intermediaris per a IRA.