Experiència d'Any Accidental
L'experiència de l'any d'accident mostra les primes guanyades i les pèrdues ocasionades durant un període de temps específic. Normalment s’examina una experiència d’un any d’accident durant dotze mesos, anomenada any de l’accident. El període d’exposició s’acostuma a fixar en l’any natural i comença l’1 de gener.
L'experiència de l'any d'accident s'utilitza per indicar si les primes cobreixen efectivament les pèrdues de l'asseguradora. Una estadística negativa indica que les primes no eren suficients per cobrir les pèrdues. L’experiència d’anys d’accident normalment inclou pèrdues quan es produeixen, no quan es registren. També inclou les primes obtingudes durant el mateix període de temps, independentment de quan es subscriguessin les primes.
Trencant l'experiència a l'any d'accident
Hi ha dos tipus de càlculs d’experiència d’anys d’accident: experiència d’any natural i experiència d’any de política.
L’experiència de l’any natural inclou les pèrdues ocasionades durant l’any natural (normalment a partir de l’1 de gener) i les primes obtingudes durant el mateix període de temps. Les pèrdues inclouen pèrdues ocasionades, però no reportades (IBNR), i canvis a les reserves de pèrdues.
L’experiència de l’exercici de la política inclou primes i pèrdues per pòlisses renovades o subscrites durant un any determinat. Les pèrdues (incloses les reserves de pèrdues) de les pòlisses només s’inclouen si les pòlisses es renoven o es subscriuen durant l’any i només s’inclouen les primes si es guanyen al mateix temps. Durant l'exercici, es considera que el càlcul està en desenvolupament, cosa que significa que no es pot finalitzar el càlcul fins que es resolguin les pèrdues.
La diferència entre els dos mètodes és que: l'experiència de l'any natural té en compte les pèrdues derivades de reclamacions realitzades durant un any concret (èmfasi en la "pèrdua"); L’experiència de l’exercici de la política analitza com un conjunt específic de polítiques (aquelles que entren en vigor durant l’exercici) s’exposen a pèrdues (èmfasi en “l’exposició”).
Els actuadors utilitzen dades de l'any de la política perquè coincideixen amb les reclamacions efectuades contra polítiques específiques. El desavantatge és que les asseguradores subscriuen contínuament noves polítiques, cosa que fa que l’anàlisi de les polítiques subscrites a finals de l’any natural sigui diferent. Aquestes polítiques s’allargaran durant dos anys naturals. La manera més exacta de calcular l'experiència de l'any d'accident és dividir les pèrdues totals (pèrdues ocasionades més reserves de pèrdues) per exposició obtinguda, que és la quantitat de primes exposades a la pèrdua durant un període de temps determinat. Com que aquest mètode pot trigar més temps a calcular-se, es poden calcular les primes obtingudes mitjançant el mètode obtingut al compte.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.