Converteix els estalvis tradicionals en una IRA Roth

Des que es van introduir per primera vegada els IRA de Roth el 1998, molts propietaris d’IR tradicionals els han mirat amb enveja.

Això passa perquè Roths té almenys dos avantatges respecte al tipus tradicional. Per una cosa, els diners que retireu d’un Roth no estan lliures d’impostos, sempre que tingueu 59½ anys o més i tingueu el compte almenys cinc anys. Inclou tant les vostres aportacions com els ingressos que obteníeu els vostres diners al compte. Per contra, les retirades que realitzeu amb un IRA tradicional tributaran com a ingressos ordinaris.

Per un altre, els propietaris d’IRA tradicionals han de començar a prendre les distribucions mínimes obligatòries (RMD) dels seus comptes a partir de l’1 d’abril de l’any següent a l’any natural en què arribeu a 70½ ”, segons l’IRS. Els propietaris de Roth poden deixar els seus comptes sense tocar fins que necessitin diners o passar el compte als seus hereus.

No obstant això, hi ha un compromís. Els propietaris tradicionals de l'IRA que aconsegueixen obtenir una reducció d'impostos pels diners que aporten als seus comptes. Els propietaris de Roth no; posen diners al seu compte després d’impostos.

Afortunadament, per als titulars de l'IRA tradicionals que anhelen un Roth, la llei permet conversions. Al mateix temps, només es podia convertir a persones amb ingressos inferiors a una quantitat determinada, però els límits es van augmentar a partir del 2010. Els límits d’ingressos encara s’apliquen a les contribucions de Roth.

Però, simplement perquè pugueu convertir, no? Aquí teniu alguns dels avantatges i els contres.

El cas de la conversió

1. A llarg termini podeu estalviar impostos. Quan convertiu una part o tots els diners del vostre IRA tradicional a un Roth, heu de pagar l’impost sobre la renda sobre l’import d’aquest any. Tot i així, la conversió podria ser intel·ligent si acabes en una franja fiscal més elevada dels anys posteriors o si augmenten els tipus impositius. Una vegada que hàgiu pagat impostos sobre aquests diners, és gratuït d'impostos des de qualsevol moment, independentment de com canviïn els tipus d'impostos. A més, tots els diners que guanyeu en aquest compte també són lliures d’impostos. Els diners d’un IRA tradicional augmenten sense impostos fins que el retireu, però un cop el traieu, heu de pagar tant les contribucions originals com el que van guanyar amb el temps.

"Quan es tracta de convertir, el temps és essencial per almenys tres raons", diu Matthew J. Ure, vicepresident, Anthony Capital, LLC-Regió Sud-oest, a San Antonio, Texas. "Primer, els diners ingressats en un Roth han de tenir cinc anys per madurar per protegir qualsevol creixement dels impostos. En segon lloc, sovint, mantenint la conversió durant diversos anys, podeu minimitzar la interrupció de la vostra situació fiscal. Finalment, la capacitat de conversió no és un dret garantit per la Constitució, sinó una escletxa que es va obrir després de la caducitat de la prohibició legislativa original i una llacuna que ha estat atacada recentment. Tot i que la nova administració sembla més apta per mantenir vives les conversions de moment, les declaracions d’ambdós partits polítics posen de manifest el risc que suposa suposar una conversió desitjable ”.

2. Us escapareu de les RMD i de les dures penalitzacions. Amb IRA tradicionals, heu de retirar un percentatge determinat de diners del vostre compte cada any quan arribeu a una edat determinada, tal com es descriu anteriorment. En cas contrari, tindreu una gran penalització: el 50% de l'import que haureu retirat. I, per descomptat, hauràs de tenir un impost sobre la renda sobre tot el que facis. Amb un Roth, en canvi, mai són necessàries les distribucions mínimes necessàries durant tota la vida. Si teniu altres fonts d’ingressos i no necessiteu diners al vostre Roth per a despeses de vida, podeu mantenir-lo intacte per als seus hereus agraïts. "Els IRA Roth poden ser una bona eina de planificació de béns immobles i d’impostos perquè no estan sotmesos a RMD i, sempre i quan tingueu ingressos, podeu continuar aportant aportacions a qualsevol edat", afirma Stephen Rischall, expert en planificació de jubilacions i soci fundador de Grup Financer 1080 a Los Angeles, Calif.

Si necessiteu diners, d’altra banda, i teniu menys de 59½ anys, podeu retirar les vostres contribucions, però no els guanys, sense cap penalització (consulteu Com utilitzar el vostre Roth IRA com a fons d’emergència) .

3. Podria ser l’única manera d’aconseguir-ne una. Si voleu un Roth, per a herències o altres finalitats, però guanyeu massa per contribuir a un, convertiu els diners que ja teniu en un IRA tradicional és la vostra única opció . Consulteu Com puc finançar un IRA Roth si els ingressos són alts per fer aportacions directes?

Convertir els estalvis tradicionals en un IRA Roth

El cas contra la conversió

1. A llarg termini, podeu pagar més impostos. Si es converteix en un IRA tradicional a un Roth, es pot tenir sentit si augmentaran en el futur les taxes d’impost sobre la renda (personal o del país sencer). Però, si més tard és probable que estiguis en un grup d’impostos més baix, ja que molta gent hi ha després de retirar-se, és millor que espereu.

2. Ara afrontareu una gran factura fiscal. Segons la quantitat que convertiu, la factura d’impostos pot ser important i els diners per pagar-la hauran de venir d’algú lloc. Si teniu previst cobrir els impostos retirant diners addicionals del vostre IRA tradicional, generalment estareu sotmesos a una penalització de retirada anticipada del 10% si sou menors de 59½ anys. Fins i tot si no se us sanciona, encara restareu els vostres estalvis per retirar-vos per pagar els impostos. Prendre els diners dels comptes de no contractació és una idea millor, però no perfecta. En donar-lo ara a l’IRS, sacrificareu el que haguéssiu aconseguit si el mantingueu invertit.

“Si feu una conversió, hauríeu de poder pagar els impostos amb una font externa. En cas contrari, les matemàtiques no afavoreixen la conversió. Recordeu sempre que no esteu convertint en un buit i cal valorar la imatge total ", afirma Morris Armstrong, fundador d'Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Com convertir

Si decidiu que voleu convertir-lo, la manera més senzilla és que l’entitat financera que actualment posseeixi la seva transferència tradicional d’IRA es faci una part o tots els diners en un Roth. Si preferiu traslladar el vostre compte a una altra institució, el nou hauria d'estar més que feliç d'ajudar-vos.

També podríeu fer el rebot, retirant diners del vostre IRA tradicional i dipositant-lo en un compte Roth. Aquesta és l’opció més arriscada, però. Si no completeu el rollover en un termini de 60 dies, els diners queden imposables i podreu ser objecte de sancions. És més, deixarà d’estar en un IRA (Roth o tradicional) i haurà perdut l’avantatge d’un creixement diferit d’impostos o lliure d’impostos. Vegeu la Guia a 401 (k) i els canvis de l'IRA .

La línia de fons

Convertir un IRA tradicional en un IRA de Roth pot proporcionar avantatges sense impostos i avantatges en la planificació immobiliària en el futur. Però haureu de pagar impostos sobre els diners ara, amb la qual cosa podria ser una taxa més alta del que deureu a la jubilació. Per obtenir més informació, vegeu Roth i IRA tradicional: què és adequat per a vostè?

"En una nota de planificació, sempre és agradable tenir diversificació fiscal entre els tipus de comptes de jubilació que tingueu, sobretot perquè sense una bola de cristall no podrem garantir quines taxes seran en el futur. És millor tenir les eines per reaccionar davant qualsevol entorn fiscal que fer una aposta integral per quines seran les tarifes ”, aconsella David S. Hunter, CFP®, president de Horizons Wealth Management, Inc., a Asheville, NC