Llista de verificació de l’impost sobre la renda de final de curs

Cada any al voltant d’aquest temps, sentim parlar de les mateixes coses antigues que hauríem de fer fins al 31 de desembre per estalviar diners en els nostres impostos l’abril següent. En aquest article, proporcionarem alguns consells i estratègies menys conegudes per estalviar impostos d’última hora. També compartirem alguns arguments per no prendre mesures habitualment recomanades com pagar impostos sobre la propietat i la factura hipotecària de gener al desembre.

Despeses relacionades en un any

Algunes deduccions no estan disponibles a menys que les despeses d'aquesta categoria superin un cert percentatge del seu benefici brut ajustat (AGI). En el cas de despeses mèdiques, és la quantitat superior al 10% (7, 5% si el seu cònjuge té 65 anys o més, fins al 31 de desembre de 2016). El 2% de les despeses laborals i determinades deduccions diverses.

A continuació, es mostra un exemple de com funciona aquest sistema. Si el vostre AGI és de 50.000 dòlars i teniu 7.000 dòlars en despeses mèdiques i dentals qualificades, no podreu deduir 7.000 dòlars dels vostres ingressos imposables; només podeu deduir les despeses que superen el 10% dels vostres ingressos. Com que el 10% de 50.000 dòlars és de 5.000 dòlars, podeu deduir 7.000 - 5.000 dòlars o 2.000 dòlars.

És millor poder reclamar alguna cosa que no pas perdre aquesta deducció del tot. Així, novembre i desembre és un bon moment per examinar les vostres despeses mèdiques reals per al 2015 i les vostres despeses mèdiques previstes per al 2016.

Si esteu a prop de superar el llindar del 10% (o 7, 5%) de l'any fiscal actual, traslladeu les compres d'ulleres, visites al dentista i metge, procediments quirúrgics i altres despeses mèdiques i dentals a desembre per obtenir una deducció fiscal, aconsella Scott M. Estill, autor del llibre "Tax This! An Insider's Guide To Standing To The IRS" i antic advocat principal de l'IRS. Així mateix, si teniu poques despeses mèdiques i dentals per a l’exercici en curs, ajornar les compres fins al següent.

Nombrosos costos mèdics són deduïbles d’impostos, incloent cirurgia ocular LASIK, programes de pèrdua de pes prescrits pel metge, programes de deixar de fumar (però no pedaços ni goma) i despeses de capital per rampes, baranes i altres funcions instal·lades en un habitatge per acollir discapacitats, segons John T. Hewitt, fundador i conseller delegat del Liberty Tax Service. (Per a lectura relacionada, consulteu les deduccions fiscals que poden faltar .)

"No oblideu el quilòmetre mèdic entre i per metges, hospitals i farmàcia", afegeix. Des de l’1 de gener de 2014, la tarifa estàndard del quilometratge mèdic ha estat de 23, 5 cèntims / milla.

Pel que fa a l'agrupació de les vostres despeses, "la mateixa idea funciona per a deduccions detallades detallades, inclosos consells d'inversió, despeses de preparació d'impostos, determinats honoraris legals, lloguer de caixa de seguretat i altres", diu Estill.

Penseu en claudàmits fiscals de l'any vinent

Abans de reunir les despeses, els contribuents haurien de tenir en compte els seus criteris generals d’impostos per a aquest exercici i l’any vinent, segons Estill.

"Per exemple, si sé que els meus ingressos augmentaran l'any que ve i, per tant, estaré en una franja fiscal més elevada, pot ser que tingui sentit esperar fins a l'any que ve per obtenir la deducció perquè valdrà més per cent com a percentatge de els meus ingressos ", diu.

Si puges del 15% d’intermediari el 2015 al 28% de parèntesi el 2016, les deduccions valdran un 13% més el 2016, per exemple. Es podria aplicar una modificació important de la vostra part si el vostre cònjuge estigués a l’atur durant la major part del 2015 però recentment hagi obtingut una nova feina, o si sou un estudiant el 2015, però començareu a treballar a temps complet el 2016, entre altres possibles escenaris.

"Així mateix, si es preveu que els meus ingressos baixin l'any que ve, pot tenir sentit intentar accelerar les compres en l'any fiscal actual", afegeix Estill.

Aneu amb compte amb l’impost mínim alternatiu

El consell comú per canviar les despeses de gener a desembre per obtenir la deducció fiscal un any abans es pot produir un error si acabes sotmès a l'impost mínim alternatiu (AMT).

Què és l’AMT? Segons l'IRS, "Les lleis fiscals proporcionen avantatges fiscals per a determinats tipus d'ingressos i permeten deduccions i crèdits especials per a determinats tipus de despeses. L'impost mínim alternatiu (AMT) intenta que qualsevol que es beneficiï d'aquests avantatges fiscals pagui almenys. una quantitat mínima d’impost. L’AMT és un impost calculat per separat que elimina moltes deduccions i crèdits, augmentant així l’obligació tributària d’un individu que d’una altra manera pagaria menys impostos. " (Per obtenir més informació, llegiu Com reduir el vostre impost mínim alternatiu .)

Determinar si l’AMT t’aplica és complicat i pot requerir assistència fiscal professional. Si l’AMT s’aplica a tu, haureu de repensar la vostra estratègia de minimització d’impostos. "Si esteu subjectes a AMT, el benefici de poder deduir els impostos sobre la propietat desapareix. Pot ser més avantatjós esperar fins a l'any que ve per fer el pagament. Assegureu-vos de consultar amb un professional de l'impost abans d'assumir el prepagament i produir ingressos. estalvi d’impostos ”, afegeix.

Estill passa el mateix amb els impostos sobre la renda del quart trimestre de l'any fiscal actual que podeu optar per pagar al desembre en lloc de gener, segons Estill.

La línia de fons

La planificació fiscal a finals d’any no és tan senzilla com sembla. En lloc de lluitar per reduir els vostres impostos al desembre, una millor estratègia és consultar amb un professional d’impostos per desenvolupar un pla en curs que pugueu implementar al llarg de tot l’any i canviar el camí si els vostres ingressos o despeses no ho fan. complir les vostres prediccions