Quant paga l'impost en una conversió d'IRA Roth?

Podeu canviar diners d’un compte de jubilació diferida a l’impost en un compte posterior a l’impost, però, quina quantitat pagueu per aquesta conversió Roth IRA? I sempre té sentit financer fer-ho?

Compres per emportar

• Podeu canviar diners d’un IRA tradicional o 401 (k) a un IRA Roth fent una conversió Roth IRA.
• Si feu una conversió d’IRA Roth, deureu l’impost sobre la renda sobre qualsevol quantitat que convertiu i pot ser significatiu.
• Si teniu una franja fiscal més elevada a la jubilació, els beneficis a llarg termini poden superar qualsevol impost que pagueu a la conversió ara.

La diferència més gran entre els IRA Roth i els comptes de jubilació diferida d’impostos, com els IRA tradicionals i 401 (k) s, és quan pagueu l’impost:

• Les contribucions tradicionals d’IRA i 401 (k) són deduïbles d’impostos l’any que les realitzeu i pagueu l’impost sobre la renda de les retirades a la jubilació.
• Les contribucions d’IRA Roth no ofereixen una reducció d’impostos anticipada, però les retirades a la jubilació estan exemptes d’impostos.

Per què es fa una conversió IRA Roth?

Hi ha un parell de motius per considerar una conversió Roth IRA (també anomenada enrotllament). Si voleu contribuir directament a un Roth, però guanyeu massa diners per fer-ho, legalment podeu superar els límits d’ingressos fent una conversió d’IRA de Roth. Aquesta estratègia s’anomena sovint Roth backdoor.

Una altra bona raó per fer el canvi: és previst que tingueu una franja fiscal més alta a la jubilació de la que teniu. Recordeu-vos que les retirades de Roth IRA no tenen impostos a la jubilació, fins i tot quan feu beneficis. Ara podeu pagar impostos mentre tingueu un paquet inferior i gaudireu de les retirades sense impostos més endavant.

Com fer una conversió d’IRA Roth

Si decidiu que una conversió de Roth IRA té sentit per a vosaltres, aquí teniu el que heu de fer per aconseguir-ho:

• Introduïu diners en un IRA tradicional (o en un altre compte de jubilació) . Haureu d’obrir i finançar un compte nou si encara no en teniu.
• Pagueu impostos sobre les vostres aportacions i guanys de l'IRA . Si vau deduir les vostres aportacions tradicionals d’IRA (que ho vau fer si complíeu els límits d’ingressos), haureu de retornar aquesta deducció fiscal ara.
• Convertiu el compte en un Roth IRA . Si encara no teniu un IRA Roth, en obrireu un durant la conversió.

Hi ha algunes maneres de fer la conversió:

• Desplaçament indirecte . Obteniu una distribució del vostre IRA tradicional i la poseu al vostre Roth IRA en un termini de 60 dies.
• Confiança de confiança en administrador . Sol·liciteu al vostre proveïdor tradicional d’IRA que transfereixi els fons directament al proveïdor d’IRA Roth.
• Mateixa transferència de síndic . Si el mateix proveïdor manté els dos IRA, podeu demanar-los que facin la transferència.

Quant deureu en una conversió d’IRRA Roth?

Quan es converteix d'un IRA tradicional a un Roth, l'import que convertiu s'afegirà al vostre ingrés brut d'aquest exercici. Augmenta els ingressos i pagueu el tipus impositiu ordinari de la conversió.

Digueu que esteu dins de la franja fiscal del 22% i convertiu 20.000 dòlars. Els seus ingressos per a l'any fiscal augmentaran en 20.000 dòlars. Si suposeu que això no us permetrà incorporar-vos a una franja fiscal més elevada, deureu 4.400 dòlars d’impostos sobre la conversió.

Però vés amb compte aquí. Mai és una bona idea utilitzar el vostre compte de jubilació per cobrir l’impost que deus per a la conversió. Si ho feu, disminuireu el vostre saldo de jubilació, cosa que us podria costar un creixement de milers de dòlars a llarg termini. En canvi, estalvieu prou efectiu en un compte d’estalvi per cobrir els vostres impostos sobre conversions.

Convertir des d'un 401 (k)

Si voleu canviar diners del vostre 401 (k) a un Roth IRA, assegureu-vos que els diners es transfereixen directament al proveïdor de Roth IRA. Si no, la vostra empresa retindrà el 20% de l'import a efectes fiscals.

Si la vostra empresa us emet un xec (en lloc de transferir-lo al proveïdor d’IRA de Roth), aquí us passarà. Només teniu 60 dies per dipositar tots els diners en una nova Roth, inclòs el 20% que no vau rebre. Si no compleixes aquest termini –i ets menor de 59 ½–, hauràs de pagar una penalització de retirada anticipada del 10% sobre diners que no hagin entrat al Roth.

De qualsevol forma, seguiu pendent dels impostos sobre la renda sobre la quantitat total que invertiu.

No espereu tot l'any per pagar

La majoria de les persones paguen el govern l’impost sobre la renda amb cada pagament. Es retindrà automàticament en funció de les retencions que reclameu al formulari W-4. A mesura que avanci l'any, els vostres impostos seran retinguts per a vosaltres. No heu d’escriure un xec separat al govern fins que presenti els impostos. I això només si no teníeu prou diners i encara en deuen.

No obstant això, els propietaris i les petites empreses fan pagaments d’impostos trimestrals estimats. Aquestes entitats han d’estimar la quantitat d’impostos que deuen en funció dels seus ingressos i despeses. I després, cada trimestre (normalment els dies 15 d'abril, juny, setembre i gener de l'any següent) omplen un formulari i envien els seus pagaments.

Per què és important tenir en compte això? Si convertiu un IRA tradicional tradicional a un IRA Roth a principis de l'any, els vostres ingressos trimestrals -i, per tant, els impostos trimestrals- augmentaran.

Diguem que us convertiu durant el primer trimestre de l'any. Haureu de pagar l’impost generat per la conversió quan venguin els vostres trimestres. En aquest exemple, seria el 15 d’abril.

Si espereu fins a finals d’any o quan presenteu els impostos, podríeu deure penalitzacions i interessos.

Normes de port segur

Si esteu acostumats a pagar impostos estimats, potser us pregunteu sobre normes de port segur. Les regles de port segur significa que si pagueu com a mínim el 100% (o el 110%, segons la situació) dels impostos del vostre any anterior en impostos estimats aquest any, no pagueu cap quota ni cap tipus d’interessos.

Es tracta de protegir les persones i empreses que els seus ingressos es puguin disminuir, gràcies a un gran any, després d'un any pobre. Sempre que hagi pagat almenys el que va fer l'any passat, se't va endinsar al "port segur". No hauràs de preocupar-te per les penalitzacions i els interessos.

Tot i així, aquí és on les coses es poden enganxar, i és una bona idea parlar amb un assessor d’impostos. Per descomptat, si pagueu els vostres impostos, no tindreu res de què preocupar. Si acabes pagant massa al sistema tributari, rebràs un reemborsament quan presentis els impostos al final de l'any.

Haig de fer una conversió IRA Roth?

El Roth IRA ofereix grans avantatges: retirades sense impostos durant la jubilació i sense RMD, per nombrar-ne només dos. Tot i així, una conversió no sempre és una bona idea.

En general, heu de considerar una conversió només si:

• Podeu pagar els impostos del vostre compte d'estalvi sense haver de tocar els fons IRA i
• Confieu que tindreu una franja fiscal més alta a la jubilació.

Tingueu en compte que podríeu estar en una franja fiscal més alta a la vida encara que no guanyeu més diners a la feina. Els vostres ingressos poden ser superiors a causa de la combinació de:

• Ingressos d'inversió
• Lloguers i royalties
• Prestacions de la Seguretat Social
• Pensions i anualitats
• Herències

Assegureu-vos de considerar aquestes altres fonts d’ingressos quan calculeu el vostre futur fiscal.

La línia de fons

Si esteu interessats en fer una conversió RRA IRA, assegureu-vos de tenir en compte les conseqüències fiscals actuals i futures abans de prendre cap decisió. Si més endavant podeu cobrir els impostos i creieu que tindreu una part fiscal més elevada, pot tenir un bon sentit financer. Si no, és millor que deixis els diners en un IRA tradicional.

És útil consultar un planificador financer o un assessor que us pugui ajudar a decidir si –i quan– us pot beneficiar una conversió.