Com funciona un autodirigit 401 (k) o IRA

El compte de jubilació autodirigit (IRA) s’adreça als inversors que estan determinats a anar més enllà de les inversions habituals disponibles per als comptes de jubilació. Molt més enllà, en alguns casos.

Actualment, les IRA estan disponibles de moltes institucions financeres i cadascuna ofereix una àmplia gamma d’accions, bons i fons mutus, inclosos fons borsats en borsa i fons índex. Els inversors poden triar un fons de fiança conservador o un fons borsari agressiu, i hi ha moltes opcions entremig.

L’IRA autodirigit s’adreça a aquells que exigeixen accés a inversions alternatives en els seus estalvis de jubilació. I, volen un control total sobre les decisions de compravenda.

Compres per emportar

• L’IRA autodirigit proporciona a l’inversor control sobre les decisions de compravenda.
• Permet inversions alternatives en actius com metalls preciosos i criptocurrencies que normalment no es troben en IRAs.
• L’IRA autodirigit requereix un alt nivell de confiança i una inversió considerable de temps i atenció.

Què són les "inversions alternatives"?

Els IRA autodirigits són, en la majoria de les formes, els mateixos que qualsevol altre IRA. És a dir, tenen avantatges fiscals dissenyats per animar els nord-americans a estalviar per a la jubilació. Això vol dir que l’IRS diu alguna cosa del que pot i no pot invertir un IRA. Això inclou algunes alternatives als fons habituals i borsaris.

A partir del 2019, l’IRS permet als IRA autodirigits invertir en béns immobles, terres de desenvolupament, pagarés, certificats d’obligatorietat fiscal, metalls preciosos, criptocurrency, drets d’aigua, drets minerals, petroli i gas, interès de membres de LLC i bestiar.

L’IRS també té una llista d’inversions que no estan permeses. Aquesta llista inclou articles de col·lecció, art, antiguitats, segells i catifes.

Qui vol un IRA autodirigit?

L’IRA autodirigit podria apel·lar a un inversor per qualsevol dels diversos motius:

• Podria ser una manera de diversificar una cartera dividint els estalvis de jubilació entre un compte IRA convencional i un IRA autodirigit.
• Podria ser una opció per a algú que s’hagi cremat en la crisi financera del 2008 i que no tingui fe en els mercats borsaris o bons.
• Pot apel·lar a un inversor amb un fort interès i expertesa en un tipus determinat d’inversió, com ara criptocurrencies o metalls preciosos.

En qualsevol cas, un IRA autodirigit té els mateixos avantatges fiscals que qualsevol altre IRA. L’inversor que té un fort interès pels metalls preciosos pot invertir diners abans de l’impost a llarg termini en un IRA tradicional i pagar els impostos deguts només després de retirar-se.

L’aspecte autodirigit pot apel·lar a l’inversor independent, però no és completament autodirigit. És a dir, l’inversor gestiona personalment les decisions sobre la compra i venda, però cal tenir en compte com a administrador o administrador qualificat l’administrador. Altrament, no és un IRA, tal com el defineix l’IRS.

L’administrador sol ser un intermediari o una empresa d’inversions.

Com funciona un IRA autodirigit o 401 (k)

Els IRA autodirigits són detinguts per un custodi escollit per l’inversor, normalment una empresa de corredoria o inversió. Aquest custodi ostenta els actius de l'IRA i executa la compra o venda d'inversions en nom de l'inversor.

Si un empresari us ofereix l'opció d'un autodirigit 401 (k), el custodi seria l'administrador del pla.

Els mateixos límits de contribució s'apliquen als plans regulars de l'IRA i 401 (k). El 2019, la contribució màxima de l’IRA és de 6.000 dòlars, més una recuperació de 1.000 dòlars per als majors de 50 anys. El màxim per als plans de 401 (k) és de 19.000 dòlars, més una recuperació de 1.000 dòlars.

Les regles de retirada també són les mateixes. La retirada de qualsevol IRA tradicional o 401 (k) abans dels 59½ anys provocarà una pena de retirada anticipada del 10%, tret que s'apliqui una excepció. Les distribucions mínimes obligatòries comencen als 70½ anys.

Per a aquells que trien l’opció Roth per a un IRA autodirigit o 401 (k), les regles són de nou les mateixes. L’inversor paga els impostos sobre la renda durant l’any en què s’inverteixen els diners, però el saldo complet estarà exempt d’impostos quan es retiren els diners a la jubilació.

El vostre compte perd automàticament el seu estat d’avantatge fiscal si l’IRS regula que heu fet una transacció prohibida.

Riscos d’un autodirigit 401 (k) o IRA

Un compte de jubilació autodirigit us pot proporcionar llibertat d’elecció amb els vostres estalvis de jubilació, però presenta riscos evidents. Aquesta és una opció per a persones que estiguin molt segurs que puguin superar els professionals i que estiguin disposats a apostar pels seus estalvis de jubilació.

L'IRS ha advertit que els inversors en IRA autodirigits poden estar sotmesos a "esquemes fraudulents, taxes elevades i rendiments volàtils".

Els inversors també s'han de preocupar de violar accidentalment les complicades normes de l'IRS per a les inversions IRA autodirigides. Algunes d'aquestes normes prohibeixen específicament:

• Rebre diners directament d’una propietat productora d’ingressos a l’IRA o 401 (k)
• Utilitzar béns immobles del compte com a garantia per a un préstec personal
• L'ús de propietats o altres inversions del compte de manera que us beneficiï personalment
• Prestar diners del compte per reemborsar obligacions de préstecs personals o prestar a una persona desqualificada
• Permetre que persones desqualificades mantinguin una residència en una propietat propietat dins del 401 (k) o IRA
• Vendre o arrendar una propietat al compte a una persona desqualificada

Una persona desqualificada és un fiduciari del pla, una persona que presta serveis al pla i qualsevol altra entitat que pugui tenir un interès financer. Això inclou vostè, el seu cònjuge i hereus, el beneficiari del compte, el custode del compte o l’administrador del pla i qualsevol empresa que tingui almenys el 50% de les accions de vot, directament o indirectament.

Si l’IRS determina que s’ha produït una transacció prohibida, el vostre compte perd automàticament el seu estat d’avantatge fiscal. Tots els diners que hagueu invertit en un 401 (k) autodirigit o IRA tradicional seran considerats com una distribució imposable, deixant-vos una gran factura fiscal.