Com utilitzar el vostre Roth IRA com a fons d’emergència

El fet de contribuir a un compte de jubilació avantatjós pels impostos inclou regles que poden dificultar la presa de diners en efectiu si de sobte ho necessiteu. Aquests controls són una de les raons per les quals la gent es pot entendre amb ganes de finançar un IRA o un 401 (k) al màxim cada any, tot i que, abans que sàpiguen que inverteixen, més gran serà l’avantatge que tindran els seus fons per créixer a taxes combinades sense impostos. . El desig d’estalviar per a la jubilació es veu afectat per la necessitat de mantenir un fons d’emergència de diners de fàcil accés, ja sigui per a reparacions de vehicles, factures mèdiques o una pèrdua de feina.

Afortunadament, una funció sovint oblidada del Roth IRA podria solucionar aquest problema: permetent-te tenir el pastís de fons líquids i invertir-lo també.

per emportar claus

• Com que podeu retirar les quantitats aportades en qualsevol moment sense impostos ni penalitzacions, un Roth IRA es pot doblar com a compte d’estalvi d’emergència.
• Els fons Roth només s’han de retirar com a últim recurs.
• Quan retireu fons, assegureu-vos de limitar la quantitat a les vostres aportacions; no caureu ingressos o sereu sancionats.
• Podeu tornar a depositar les retirades d’un Roth, preferiblement dins dels 60 dies, o com a molt tard, abans del termini de presentació d’impostos d’aquest any.
• Per molt que es retiri, només es pot tornar a depositar una quantitat fins al límit de cotització actual de Roth IRA per a l'any.

Recapitulació ràpida: Roth IRA Rules

Hi ha limitacions sobre quant podeu guanyar per optar a un Roth. L’IRS comença a reduir la mida de la vostra contribució si el seu estat de presentació es troba casat presentant conjuntament o vídua qualificada (er) i el vostre ingrés brut ajustat (AGI) és de 193.000 a 203.000 dòlars el 2019; si el vostre AGI modificat és de 203.000 dòlars o més, no podreu contribuir en absolut. Els representants únics i els caps de família van assolir el llindar de la contribució reduïda en 122.000 dòlars i seran desqualificats un cop els seus ingressos superin els 137.000 dòlars.

Tanmateix, si obteniu requisits, un Roth us permet estalviar fins a 6.000 dòlars anuals el 2019. Si esteu casats, vosaltres i la vostra parella podeu aportar 6.000 dòlars, per un
total de 12.000 dòlars (o 11.000 dòlars el 2018). Afegiu 1.000 dòlars addicionals per persona a les contribucions del 2018 i del 2019 si tots dos teniu més o menys 50 anys.

A diferència de les contribucions a IRAs tradicionals, els dipòsits IRA Roth no generen deducció fiscal quan els realitzeu; a IRS lingo, es fan amb dòlars posteriors als impostos. Els diners del compte creixen lliures d'impostos fins a la jubilació. I quan et retires, no pagues cap impost sobre les retirades, perquè ho vas fer efectivament quan feies els dipòsits. Tampoc se us demana que prengueu les distribucions mínimes obligatòries (RMD) d’aquest compte; els diners poden continuar creixent sense impostos fins que ho necessiteu
ella (Amb un IRA tradicional, pagueu impostos sobre retirades i assumiments
una quantitat posterior als 70 anys d'edat es requereix.)

Teniu 15½ mesos cada any fiscal per acumular fons d’emergència per col·locar en un Roth. Per exemple, per a l'any fiscal 2019, podeu fer aportacions des de l'1 de gener de 2019 fins al 15 d'abril de 2020.

Ara per la bona part. Com que les contribucions a un Roth es fan amb fons sobre els quals ja heu pagat impostos, les normes IRS permeten retirar aquests diners –la suma de les vostres aportacions, és a dir, en qualsevol moment sense penalització ni impostos. Només qualsevol guany d’inversió generat pels vostres dipòsits (ingressos d’interessos, dividends, plusvàlues) ha de romandre al compte fins als 59½ anys per evitar que pagueu una penalització del 10%.

"Els IRA Roth segueixen sent els comptes de jubilació més flexibles del país", afirma Jeff S. Vollmer, director general de Hyde Park Wealth Management de Cincinnati. I, es podria afegir, el més flexible. Així, de fet, el vostre compte Roth es pot doblar com a compte d’estalvi d’emergència. Us pot donar la seguretat de saber que, si realment ho necessiteu, teniu accés gratuït a una part clau d’aquest estalvi.

El Roth IRA com a Fons d’emergència

L’avantatge d’estalviar estalvis d’emergència en un Roth IRA és que no perdeu l’oportunitat limitada de fer la contribució de jubilació d’aquest any. Només podeu aportar uns quants milers de dòlars a un Roth IRA cada any i, un cop a l'any, sense contribució, es perd l'oportunitat de fer-lo per sempre. No us haureu de perdre la contribució d’un any: és una oportunitat (i una futura reducció d’impostos) que mai no tindreu.

L’accés a aquests fons, però, hauria de ser el vostre últim recurs. Matt Becker, un planificador financer certificat amb taxes que gestiona el lloc momanddadmoney.com, assenyala que no voleu retirar les contribucions de Roth IRA per a emergències menors com reparacions de cotxes o petites factures mèdiques; hauríeu d’estalviar prou en estalvis per aquests esdeveniments. El fons d’emergència Roth IRA hauria d’ésser destinat a emergències més grans com ara l’atur o una malaltia greu.

Retirar les contribucions de Roth també és una opció millor que incrementar els càrrecs d’interès en saldos de targeta de crèdit pendents. Sempre que sigui que es faci, esborrarà els comptes d'una vegada per totes, i no tornareu a agafar deutes. Promesa?

Estructuració de l’IRA Roth per a Emergències

La clau per utilitzar un Roth IRA com a fons d’emergència és limitar les distribucions a les contribucions; no comenceu a endinsar-vos en els beneficis d'inversió. Certament, els fons de l'IRA no tenen l'etiqueta de "contribucions" ni "ingressos" a la declaració. Tot i així, seguir aquesta regla és senzill: no retireu més del que heu introduït.

"És fonamental no invertir la part del vostre Roth dedicada al vostre fons d'emergència", diu Garrett M. Prom, fundador de Prominent Financial Planning a Austin, Texas. "Aquests diners es destinen a emergències, que en la majoria dels casos són pèrdues de feina. Si aquesta pèrdua d'ocupació és part d'una caiguda de l'economia, haurà de vendre inversions, normalment en pèrdues. "

La part de la vostra contribució Roth IRA es destina ja que el fons d’emergència no pertany a accions, bons o fons mutus com una contribució típica de jubilació. Pertany a un compte líquid que encara guanya una mica d’interès, però del qual es pot retirar en un moment de preavís sense perdre el principal. Ally Bank, per exemple, té un compte d’estalvi d’IRA que paga un 1, 85% d’interessos a partir del setembre del 2018.

Els guanys al compte Roth augmentaran sense haver de pagar impostos sobre els resultats cada any, com seria el cas d’un compte d’estalvi regular. Tampoc hauràs de pagar impost sobre aquests guanys quan els retiri com a distribucions qualificades un cop arribats a l'edat de jubilació.

Si bé l’IRS diu que les retirades d’emergència anticipades són “no qualificades”, cosa que fa semblar que incompleixis una regla, les distribucions “qualificades” són simplement aquelles que porten al Roth des de fa almenys cinc anys i que les retires després dels 59 anys.

Un compte d’estalvi dins d’un Roth pot guanyar almenys tant d’interès com un compte d’estalvi regular, si no més, depenent d’on banqueu. Si ja teniu un Roth IRA, però la vostra intermediació no té llocs de baix risc per mantenir els vostres diners mentre encara guanyeu interès, obriu un segon Roth IRA en una institució que ho faci.

Un cop tingueu un fons d’emergència prou gran, comenceu a traslladar aquestes aportacions a inversions amb guanys més elevats; no desitges que totes les teves aportacions a Roth siguin en efectiu per sempre. Aquest procés pot trigar uns quants mesos o uns quants anys, depenent de la rapidesa amb què podeu acumular estalvis addicionals.

Retirada dels fons enramats

Si el vostre Roth IRA conté contribucions que heu convertit o rebutjat des d’un altre compte de jubilació, com ara un 401 (k) d’un antic empresari, haureu d’anar amb compte amb les retirades, perquè hi ha regles especials sobre la retirada de les contribucions. A menys que hagin estat al vostre Roth almenys cinc anys, incorporeu un 10% de penalització si els retireu i cada conversió o llançament té un període d'espera separat de cinc anys.

Eliminació de les contribucions de rollover sense penalització pot ser complicat, de manera que és bona idea consultar un professional d’impostos si es troba en aquesta situació. La bona notícia és que si teniu contribucions regulars i contribucions de recuperació, l’IRS classifica en primer lloc les vostres retirades com a retirades de les contribucions regulars abans que les classifiqui com a retirades de les contribucions de transferència.

Com retirar fons Roth

La disponibilitat de fons pot variar depenent de la institució on guardeu el Roth i del tipus de compte en què col·loqueu els diners. Quan necessiteu diners amb urgència, no voleu sentir que passareu dies per obtenir un xec o una transferència bancària, així que esbrineu abans de fer una contribució al vostre Roth IRA quant temps triguen les distribucions.

Els fons es poden recuperar normalment en menys de tres dies hàbils. Si traieu fons d’un mercat monetari o d’un fons mutu i poseu la sol·licitud de retirada abans de les 16:00 EST, tindreu diners al dia laborable següent. Si s’inverteixen diners en accions, normalment haureu d’esperar tres dies laborables, tot i que si teniu un compte corrent a la mateixa institució on teniu el vostre Roth IRA, potser podreu obtenir-lo més ràpidament.

Una transferència bancària també pot ser una manera ràpida d’accedir a fons, tot i que haureu de pagar una taxa que normalment és de 25 a 30 dòlars. "La majoria de les empreses de corredoria poden transmetre fons directament d'un IRA Roth a un compte de comprovació o d'estalvi en un dia laborable, suposant que no s'ha de vendre accions o bons per generar efectiu", afirma el especialista acreditat en gestió d'actius Marcus Dickerson, de Beaumont, Texas. .

Aquests possibles retards en la disponibilitat de fons de Roth IRA són un altre motiu per mantenir una quantitat d’efectiu d’emergència fora del vostre Roth IRA, al compte corrent o d’estalvi, per a necessitats extremadament urgents.

Ompliu els formularis d'impostos correctes

No cal que informeu de les contribucions de Roth IRA en la declaració de l’impost ja que no afecten els vostres ingressos imposables. Tanmateix, si heu de retirar les contribucions del vostre Roth IRA per utilitzar-les en cas d'emergència, hi ha documentació. Tot i que teniu permís, encara heu de comunicar les vostres retirades a l’IRS a la part III del formulari 8606.

Si utilitzeu programari de preparació d’impostos, us demanarà si heu efectuat algun desistiment d’un compte de jubilació durant l’any i us guiarà a través dels tràmits. Si utilitzeu un preparador d’impostos professional, assegureu-vos que li expliqui la seva retirada per tal que empleni el formulari IRS 8606.

Si només introduïu diners al vostre Roth i no traieu res, no teniu res més a fer a l’hora d’impostos. A més, si aporteu la vostra contribució Roth abans del termini de presentació de l’impost sobre la renda de l’exercici i necessiteu retirar aquests diners abans del termini de presentació, l’IRS considera aquestes contribucions com si no les haguéssiu fet mai. No haureu d’informar-les a l’impost d’impostos.

Podeu retornar fons retirats?

Si heu de retirar les contribucions, podeu pagar i retenir la vostra contribució a Roth durant aquell any si actua ràpidament.

"Si l'emergència resulta ser una qüestió de fluxos d'efectiu a curt termini que es resol ràpidament, [podreu] tornar els diners al Roth IRA en un termini de 60 dies per reemborsar aquest compte", afirma el planificador financer certificat Scott W. O '. Brien, director de gestió de riqueses per a WorthPointe Wealth Management a Austin, Texas. Fes això i el que més perdràs és una mica d’interès. Probablement no haureu d’informar de la retirada.

Tanmateix, si realment ho necessiteu, podeu ampliar una mica el termini. Si retireu les contribucions realitzades durant l’exercici fiscal en curs, teniu fins al final d’aquest termini impositiu (abril de l’any següent) que torni a depositar els diners al vostre Roth IRA.

Si retireu les contribucions realitzades en altres anys, podreu tornar a depositar el límit de cotització fins que finalitzi el termini d’impostos.

Si retireu més del que podeu aportar durant un any, no podreu tornar a aportar el 100% d’aquests fons durant el mateix any. Només podeu tornar a posar el límit de cotització cada any.

Redepositats escenaris de fons Roth

Analitzem alguns exemples de claredat.

Exemple 1

Obteniu 30.000 dòlars en un Roth IRA. Heu aportat 20.000 dòlars en anys fiscals anteriors i 5.500 dòlars aquest any, el 2019. Els 4.500 dòlars restants provenen del creixement de la inversió (ingressos). Si retireu les contribucions per valor de 5.500 dòlars d’aquest any, haureu d’aportar fins a abril de 2020 aquests recursos de nou al Roth IRA.

Essencialment, retirant les vostres aportacions d’aquest any, és com la vostra contribució mai no va passar. Les vostres aportacions de Roth IRA al meu límit es restitueixen a 0 dòlars. Si aneu el passat 15 d’abril de 2020 i no aporteu 5.500 dòlars de nou al Roth IRA, no aconseguireu fer cap contribució al 2019.

Exemple 2

La mateixa situació: 30.000 dòlars a Roth, 20.000 dòlars de contribucions de l’any anterior, 5.500 dòlars aportats aquest any i 4.500 dòlars de creixement. Treus 2.000 dòlars de les contribucions. Tindreu fins a abril del 2020 que aporteu 2.000 dòlars més o la vostra contribució Roth IRA per al 2019 només serà de 3.500 dòlars.

Exemple 3

La mateixa situació, però aquesta vegada retirarà 10.000 dòlars. Això vol dir que heu tret els vostres 5.500 dòlars en contribucions d’aquest any fiscal, així com 4.500 dòlars anteriors. No podeu tornar a contribuir completament els 10.000 dòlars d’enguany. Només podeu aportar fins a un màxim de 6.000 dòlars anuals.

No hi ha manera de tornar a remuntar els 10.000 dòlars sencers a la Roth IRA, a part que contribuïu els 4.000 dòlars restants al vostre Roth IRA en el proper any fiscal, més 1.500 dòlars més per aconseguir fins a 5.500 dòlars. (Però aleshores, s'espera, ja teníeu pressupost per invertir altres 5.500 dòlars, però no podríeu fer-ho.) Per prestar efectivament el vostre Roth IRA, haureu d’haver aportat una contribució abans de l’any, va retirar aquesta contribució i la va tornar a pagar abans de l'impost l'any següent. No hi ha cap programa formal de “préstec” amb un IRA Roth, tal com hi ha amb un pla 401 (k).

La línia de fons

Com més diners es destinin a la jubilació i es comenci a estalviar abans, millor. Un cop transcorregut el termini límit d’un any per contribuir a un Roth IRA, heu perdut la possibilitat de contribuir per a aquell any per sempre. Com que Roth té un límit de cotització anual relativament baix, no us interessa deixar de fer la contribució completa durant cap any si podeu ajudar-lo.

"The Roth IRA és el lloc perfecte per guardar aquests fons per si de cas, tot aprofitant l'oportunitat de creixement sense impostos i ingressos lliures d'impostos a la jubilació", diu Dickerson. L’única font de fons d’emergència, però, el millor és tenir un compte de fons d’emergència separat, així com els diners destinats a les emergències al vostre Roth.

En realitat, la majoria de la gent no haurà de tornar i retirar diners de la seva Roth, cosa que significa que tindrà més estalvis per a la jubilació. I en el pitjor dels casos en què s’han de retirar diners, es pot fer sense penalització.