Carta de crèdit irrevocable (ILOC)

Què és una Carta de Crèdit irrevocable (ILOC)?

Una carta de crèdit irrevocable (ILOC) és una correspondència oficial d’un banc que garanteix el pagament de béns o serveis que la persona o entitat adquireix, denominada sol·licitant, que sol·licita la carta de crèdit d’un banc emissor.

Una carta de crèdit irrevocable no es pot cancel·lar ni modificar de cap manera, tret del consentiment explícit de totes les parts implicades: el comprador, el venedor i el banc emissor. Per exemple, el banc emissor no té l'autoritat per canviar cap dels termes d'un ILOC un cop emès.

1:16

Carta de crèdit irrevocable

Comprensió de cartes irrevocables de crèdit

Tot i que un ILOC és irrevocable mentre està vigent, generalment el període durant el qual s’espera que s’acabi una transacció proposada, un ILOC caduca en un moment determinat, que s’anota a la carta de crèdit.

Les cartes de crèdit irrevocables són la correspondència bancària oficial transferida i autenticada a través del sistema bancari de la Societat per al Telecomunicacions Financeres Interbancàries (SWIFT). Aquesta és una configuració global per facilitar les transaccions financeres entre bancs o altres institucions financeres, i un ILOC es transmet com a MT700 — missatge tipus 700.

Un ILOC proporciona una major seguretat de pagament al beneficiari de la carta, que és habitualment el venedor en una transacció. Les ILOC solen ser sol·licitades per a grans projectes de construcció perquè no estan subjectes a reclamacions de preferència en cas de fallida.

Les OIT s’utilitzen més sovint per facilitar el comerç internacional a causa del risc addicional de crèdit que comporta quan dues parts que no coneixen les seves parts transaccionen negocis a través de les fronteres nacionals. Un ILOC assegura que el venedor ha de rebre el pagament perquè és una garantia del banc emissor, el banc del comprador, que efectuarà el pagament en cas que el comprador no ho faci. Proporcionant al venedor una garantia de pagament, un ILOC també ajuda el comprador a organitzar una transacció que el venedor pot ser que no es vulgui realitzar.

Com funciona un ILOC

Un ILOC és un mitjà per facilitar una transacció entre un comprador i un venedor amb l’assistència dels seus respectius bancs. El comprador sol·licita un ILOC al seu banc, que després s'envia al banc del venedor. A més de proporcionar protecció contra el risc de crèdit, un ILOC també especifica detalls importants de la transacció, com ara el preu, els termes de pagament i el temps i el lloc de lliurament de les mercaderies. En cas que el comprador no realitzi el pagament tal i com estava acordat, el banc del comprador realitza el pagament al banc del venedor, que al seu torn rendeix al venedor, el beneficiari del ILOC.

Els ILOC també es poden confirmar o no confirmar. Un ILOC confirmat ofereix una protecció de risc addicional per al venedor proporcionant una garantia de pagament tant del banc del comprador com del banc del venedor. Amb un ILOC no confirmat, el banc del venedor no té cap responsabilitat en el pagament i serveix essencialment com a pausa per transferir el pagament al venedor del banc del comprador.

Compres per emportar

• Una carta de crèdit irrevocable és la correspondència emesa per un banc que garanteix el pagament dels béns i serveis adquirits per qui sol·licita la carta.
• Les OIT s’utilitzen més sovint per facilitar el comerç internacional.
• Un ILOC confirmat ofereix una protecció de risc addicional per al venedor proporcionant una garantia de pagament tant del banc del comprador com del banc del venedor.

Termes relacionats

Què heu de saber sobre les cartes de crèdit Una carta de crèdit és una carta d’un banc que garanteix que el pagament d’un comprador a un venedor es rebrà a temps i per l’import correcte. més Comprensió de les cartes de crèdit confirmades Una carta de crèdit confirmada és una carta de crèdit amb una segona garantia obtinguda per un prestatari a més de la primera carta de crèdit. més Com és més fàcil per als importadors i exportadors el finançament comercial El finançament comercial representa els instruments i productes financers que les empreses utilitzen per facilitar el comerç i el comerç internacional. més Què és el crèdit directe? El crèdit directe és una forma de carta de crèdit que els bancs només podran pagar als seus mostradors directament o a través d’un banc autoritzat. més Carta de crèdit bancari Política de crèdit Una carta bancària de política de crèdit permet als bancs verificar cartes de crèdit de bancs estrangers, permetent-los comprar exportacions nacionals. més Carta de crèdit sintètica Una carta de crèdit sintètica és una carta de crèdit que un banc ha prefinançat en la data de tancament, en lloc de la recaptació dels fons segons calgui. més Enllaços de socis