Recollida de pèrdues fiscals de Robo-Assessor
La recol·lecció de pèrdues d’impostos de Robo-assessor és la venda automatitzada de títols en una cartera per incorporar deliberadament pèrdues per compensar qualsevol plusvàlua o ingressos imposables en moltes plataformes d’assessor. Un robo-assessor és una plataforma d'inversió automatitzada que ofereix uns costos molt baixos i uns mínims baixos a causa de l'ús d'algorismes de manera que hi hagi una implicació humana mínima. La recol·lecció de pèrdues d’impostos és un programa que busca ajudar els inversors a pagar els impostos més baixos possibles en comptes protegits sense impostos seguint les directrius de l’IRS.
Compres per emportar
- Actualment, molts assessors de robo ofereixen la recol·lecció de pèrdues fiscals com a servei estàndard.
- La recol·lecció de pèrdues fiscals és la venda de títols amb pèrdues per compensar un passiu tributari de guanys de capital.
- Aquesta estratègia s’utilitza normalment per limitar el reconeixement de les plusvàlues a curt termini.
- Com que els assessors de robo són sistemes automatitzats de baix cost, poden dur a terme aquest procés de manera molt més eficient i sense errors en comparació amb un humà que intenta recollir pèrdues fiscals.
Comprensió de la recol·lecció de pèrdues fiscals de Rob-Advisor
La tecnologia emergent de la indústria financera, anomenada popularment fintech, ha fet possible que els serveis i productes financers es puguin avaluar fàcilment a baix cost mitjançant plataformes d’inversió mitjançant tecnologia intel·ligent. Aquestes plataformes, conegudes com a robo-assessors, creen carteres personalitzades per als usuaris i controlen i reequilibren periòdicament les carteres amb taxes de gestió baixes i assequibles. Un dels nombrosos serveis que ofereixen alguns assessors robo a través dels seus sistemes és la recollida de pèrdues d’impostos.
La recol·lecció de pèrdues d’impostos és una estratègia deliberada per la qual s’utilitza qualsevol pèrdua de la venda d’un títol en un compte imposable per compensar una plusvàlua o una renda imposable, reduint així l’impost pagat. Un inversor que tingui una plusvàlua de 15.000 dòlars, que inclogui la franja fiscal més alta haurà de pagar un 20% o 3.000 dòlars al govern. Però si ven la seguretat de XYZ per una pèrdua de 7.000 dòlars, la seva plusvàlua neta a efectes fiscals serà de 15.000 dòlars - 7.000 $ = 8.000 dòlars, cosa que significa que només haurà de pagar 1.600 dòlars en impostos sobre les plusvàlues. (La norma de venda de rentat de l’IRS impedeix que l’inversor no torni a comprar XYZ o una seguretat que és substancialment idèntica a XYZ en els 30 dies següents a la data de venda, tot i que la definició de “substancialment idèntica” sembla ser vaga.) Un inversor que vol mantenir l'exposició a XYZ pot ser millor comprar un fons mutu o ETF que faci un seguiment del sector en què opera XYZ.
No tots els inversors es beneficien de la recollida de pèrdues fiscals. Assegureu-vos d’examinar la vostra situació d’ingressos i d’impostos abans d’escollir-la al vostre assessor de robo.
Fer una recol·lecció de pèrdues fiscals pot ser tediós, complicat i costós per a l’inversor mitjà, és per això que un parell d’assessors de robo han inclòs aquesta estratègia de valor afegit com a part dels seus serveis. Els assessors de robes normalment creen i gestionen carteres d’actius personalitzades mitjançant ETFs. Les plataformes de robo-inversió tenen un algorisme que incorpora regles computacionals com la regla de venda de rentat IRS de 30 dies. Quan es produeixi un guany realitzat, el sistema vendrà una inversió perduda per contrarestar el guany, però no podrà tornar a comprar la mateixa seguretat a causa de l'algorisme.
Exemple de reequilibri
Les plataformes d’inversió robòtica tenen mètriques automatitzades per garantir que la cartera d’un inversor es manté sempre equilibrada. Després que es realitzi una venda, per tal d’equilibrar la cartera o mantenir l’exposició a la mateixa indústria, el sistema comprarà una altra ETF per substituir la venuda. Per exemple, Wealthfront, un assessor de robo que ofereix serveis de recol·lecció de pèrdues fiscals, vendria l’ETF Vanguard Total Stock Market per obtenir una pèrdua i, després, comprava l’ETF de Dow Jones Broad Market per als Estats Units. Atès que tots dos estan correlacionats positivament i proporcionen la mateixa exposició, Wealthfront és capaç de mantenir l’assignació de rendibilitat òptima de la cartera sense violar les normes IRS sobre inversions substancialment similars. Després del període de venda de rentat de 30 dies, es pot tornar a comprar ETF original.
A l'exemple de seguretat XYZ de dalt, analitzem un escenari en què es canvien els valors de pèrdues i guanys. Si l’inversor té una plusvàlua de 7.000 dòlars i una pèrdua de capital de 15.000 dòlars, es pot utilitzar 7.000 dòlars de la pèrdua de capital per compensar completament la plusvàlua fins a 0 dòlars. Els 8.000 dòlars restants del valor de la pèrdua de capital es poden utilitzar per reduir els ingressos ordinaris de l’inversor amb finalitats fiscals. L’IRS estipula que només es pot reclamar una pèrdua de capital màxima de 3.000 dòlars contra ingressos ordinaris en un any determinat. Per tant, 68.000 dòlars - 3.000 $ = 65.000 dòlars és el valor que l’inversor tributarà en concepte d’ingressos ordinaris. Els 5.000 dòlars restants es poden reconduir i aplicar amb els ingressos ordinaris d'una persona en els anys posteriors.
Recollida de pèrdues fiscals i guanys de capital
Hi ha dos tipus d'impostos sobre les plusvàlues patrimonials diferents als quals pot estar sotmès un inversor en funció del temps que mantingui la inversió. Una inversió a llarg termini, és a dir, una inversió que es mantingui durant més de 365 dies, tindrà una taxa màxima del 20% aplicada a qualsevol plusvàlua si l’inversor se situa en l’interior d’impostos més alt. Per a aquest mateix inversor, l’impost sobre les plusvàlues patrimonials d’una inversió a curt termini que es va vendre en menys de 365 dies serà el mateix que el tipus d’impost sobre la renda de l’inversor del 37% a partir del 2018, inferior a l’interès anterior de 39, 6 %. Amb plataformes d’assessors de robo com Betterment, els inversors no s’exposen mai a guanys de capital a curt termini, ja que totes les plusvàlues es veuen obligades a una taxa d’impostos més baixa. També és possible que un inversor robo eviti permanentment impostos sobre els seus beneficis, ja que la plataforma robo Betterment proporciona orientacions sobre l'ús d'aquests beneficis com a donació benèfica o com a regal a un familiar.
Robo-assessor de recol·lecció de pèrdues fiscals vs recol·lecció de pèrdues d’impostos humans
Si bé molts assessors financers tradicionals fan una recol·lecció de pèrdues fiscals un cop a l'any a causa del procés que requereix temps i que requereix molta mà d’obra, els assessors locals poden executar aquests processos diàriament sense intervenció humana. Un assessor financer no pot identificar les nombroses oportunitats de recollida de pèrdues fiscals disponibles en diverses carteres. D'altra banda, un assessor de robo sol estar en alerta durant una caiguda del mercat per capitalitzar i executar oportunitats de recollida de pèrdues fiscals que es presentin. Wealthfront i Betterment han afirmat que les seves plataformes robo automatitzades poden generar un benefici anual addicional del 0, 77% al 1, 55% per als seus inversors.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.