Roth IRA Retraccions: Llegeix aquest primer

Tot sovint, sembla, un petit sacrifici a curt termini comporta un resultat més fructífer per la carretera. El Roth IRA és un exemple perfecte.

A diferència dels diners que estalvieu a través del seu cosí gran, el tradicional IRA, els fons que poseu als comptes de Roth estan subjectes a l’impost sobre la renda. Però sempre que compleixis els requisits, podràs treure diners completament lliures d’impostos un cop tingui més de 59 o més anys, tot sense haver de preocupar-te per les distribucions mínimes necessàries.

És una excel·lent solució per a inversors que busquen diversificar els seus impostos o per a joves que esperen estar entre els últims anys. Ara pagueu un impost baix pel que no heu de pagar una taxa marginal més forta en el futur.

Però comprendre les regles és absolutament imprescindible. Traieu diners del vostre compte Roth massa aviat i podríeu afrontar impostos sobre la renda i una penalització del 10% sobre els guanys que retireu.

Evitar impostos i penalitzacions

La possibilitat de gaudir de les retirades completament lliures d’impostos generalment es limita a dos requisits: Has de tenir més de 59½ anys i haver de ser propietari del compte almenys cinc anys.

Si arribeu a l'edat requerida, però teniu l'IRA durant menys de cinc anys, encara eviteu la pena del 10%, però haureu de pagar impostos sobre la renda sobre els guanys que traieu del compte (ja pagueu els impostos sobre la renda el els diners que inicialment vau introduir al Roth, de manera que les retirades de l’import de la contribució no sempre queden exentes d’impostos).

Diguem que vau obrir un compte Roth als 58 anys amb una contribució de 5.000 dòlars i que vàreu obtenir 1.000 dòlars en beneficis durant un període de dos anys. Si, als 60 anys, decidiu retirar tots aquests diners, ho podreu fer sense penalització. Però, ja que només teníeu dos anys a l'IRA, encara teniu uns impostos sobre la renda dels 1.000 dòlars en beneficis. Per tant, per maximitzar el vostre retorn, us espera esperar fins que compleixin les condicions d’edat i de propietat.

Què passa quan teniu menys de 59 anys

El problema on és realment és quan treieu diners del vostre compte abans dels 59 anys. De sobte, esteu enganxats tant per als impostos sobre la renda com per a la penalització, és a dir, tret que tinguis la possibilitat de tenir una exempció.

Els menors de 59½ anys que tinguin propietat de l’IRA des de fa menys de cinc anys poden retirar els guanys sense penalització, però sense impostos sobre la renda, si entren en una de les categories següents:

• Et deixes permanentment inhabilitat o mort (els beneficiaris retiren els diners si han mort).
• Utilitzeu els diners per comprar la vostra primera casa (subjecte a un màxim de 10.000 dòlars de vida).
• Utilitzeu els fons per pagar despeses d’educació qualificada.
• Es retirà per pagar despeses mèdiques no reemborsades que superin el 7, 5% dels seus ingressos bruts ajustats.
• Heu heretat fons d'un propietari de l'IRA mort.
• Utilitzeu els diners per pagar un impost IRS en un pla qualificat.
• Els diners es poden classificar com a distribució reservista qualificada.
• Rebeu beneficis com a part d’una anualitat i feu la distribució en pagaments periòdics substancialment iguals.

Els pagaments periòdics substancialment iguals, o SEPP, són quantitats de retirada fixa que feu durant la vida útil esperada (sí, l’IRS té un formulari que us mostrarà exactament el temps que queda). Com podríeu endevinar, cal fer una mica de matemàtiques.

Si encara no teniu 59½ anys d’edat, però teniu l’IRA des de fa cinc anys com a mínim, podeu retirar els ingressos sense impostos i sense penalització. Però la llista d'exempcions és més curta. Vostè pot qualificar si:

• Queda deshabilitat permanent.
• Utilitzeu els diners per comprar la vostra primera casa (subjecte a un màxim de 10.000 dòlars de vida).
• Els diners es destinaran al vostre beneficiari o propietat després de la vostra mort.

Figura 1. Treure diners del compte anticipadament pot provocar impostos sobre la renda i / o una penalització del 10%.

Com calcular els beneficis

Per descomptat, si esteu fent una retirada sense qualificar, això ens fa una pregunta important. Quant dels diners que traieu es considera una "contribució" (que sempre es pot treure sense impostos) i quant són "ingressos" ">

Afortunadament, la resposta és bastant senzilla. L’IRS compta amb un sistema de comanda de retirades, de la següent manera:

1. contribucions regulars
2. imports de la conversió imposable procedents d'un IRA tradicional (contribucions per les quals el propietari del compte pagava impostos sobre la renda durant la conversió)
3. imports de conversió no imposables (no es va permetre deducció fiscal quan es va fer la contribució inicial de l'IRA)
4. ingressos

Els fons procedents d’una conversió d’IRA surten de manera inicial i d’entrada. Això vol dir que les primeres aportacions són les que retireu primer.

Suposem que el propietari del compte és un jove de 30 anys que va obrir un IRA Roth fa quatre anys amb una contribució de 25.000 dòlars. Fa dos anys, va convertir 5.000 dòlars d'un IRA tradicional que tenia en un Roth (pagant l'impost sobre la renda del procés). També té guanys d’inversió de 15.000 dòlars al compte.

Ara vol retirar 40.000 dòlars per comprar la seva primera casa. El sistema de comanda IRS determina quines de les categories en què tocarà primer. Això significa que la seva retirada inclou la totalitat de la seva contribució de 25.000 dòlars, així com el seu rebut de 5.000 dòlars l'any següent. Recordeu que ja ha pagat l’impost sobre la renda d’aquestes contribucions, de manera que no ha de tornar a fer-ho.

Per arribar a 40.000 dòlars, també ha de treure 10.000 dòlars de guanys. Com que això està dins del límit de la vida per obtenir una exempció de compra per primera casa, evita la penalització (però no els impostos) sobre aquest import. Els 5.000 dòlars restants del seu compte es classifiquen com a resultats.

La línia de fons

Quan els diners funcionen una mica, pot ser temptador mirar el vostre compte Roth IRA com una solució ràpida. Però abans de fer-ho, assegureu-vos que coneixeu les normes. El fet de treure diners massa aviat pot provocar a vegades impostos sobre la renda dels guanys, sense oblidar-vos d’una penalització del 10%. Això significa que una retirada imprudent pot significar desaprofitar els avantatges enormes que ofereix un Roth.