Formes intel·ligents en impostos per ajudar els vostres fills / néts a pagar la universitat

Moltes persones diuen que l’habitatge és la inversió única més gran que haureu fet, però consideren això: El preu de l’habitatge existent de la mitjana de la casa nacional va ser de 199.500 dòlars l’octubre d’aquest any. És inferior al 210.388 dòlars estimats que costarà enviar el vostre fill de dos anys a un col·legi públic estatal durant quatre anys. Estàs pensant en un col·legi privat? Això generarà 465.516 dòlars quan el vostre nen estigui preparat per a l'educació superior.

Els costos universitaris augmenten aproximadament dues vegades la taxa d'inflació cada any, una tendència que s'espera que continuï indefinidament. A continuació, expliqueu el que podeu esperar per pagar cada any de matrícula, taxes i habitació i pensió quan els vostres fills (o nets) estiguin preparats per anar a la universitat (suposant una taxa d’inflació constant del 6% en el cost universitari):

Nota : voleu veure una estimació de quant costarà enviar al vostre fill o nét a la universitat "> Calculadora de costos universitaris a la xarxa de plans d'estalvi universitari.

Tingueu en compte que aquests números representen un any de costos; el nombre d’anys que el seu fill assisteix a la universitat dependrà del grau que està sol·licitant. Si bé molts estudiants podran obtenir ajuda, beques i ajuts econòmics per ajudar a cobrir els costos universitaris, hi ha moltes maneres de reduir encara més els costos universitaris. Una de les maneres més fàcils és invertir els diners que hàgiu reservat per als anys universitaris del vostre fill o nét en vehicles d'inversió intel·ligent en impostos. Aquests plans i comptes us permeten estalviar de manera eficaç l’educació del vostre fill o nét al mateix temps que blindeu els estalvis del servei d’ingressos interns dels EUA el màxim possible.

529 Plans

"Una de les millors maneres d'ajudar financerament un fill mentre limita la seva pròpia responsabilitat fiscal és l'ús de 529 plans universitaris", diu Sam Davis, soci / assessor financer de TBH Global Asset Management. Un pla 529 és un pla d’inversions amb avantatges fiscals que permet a les famílies estalviar per als futurs costos universitaris d’un beneficiari. Els plans tenen uns límits elevats en les contribucions, que es fan amb dòlars posteriors a l’impost. Podeu contribuir fins a l’import d’exclusió anual, actualment de 14.000 dòlars, cada any (la “exclusió anual” és l’import màxim que podeu transferir per regal - en forma d’efectiu o d’altres actius - a tantes persones que desitgeu, sense incórrer-hi). un impost de regal). Totes les retirades del 529 estan lliures de l’impost sobre la renda federal sempre que s’utilitzin per a despeses d’educació qualificades (la majoria dels estats també ofereixen retractes lliures d’impostos). Hi ha dos tipus de 529 plans:

• 529 Plans d’estalvi : Aquests plans funcionen com altres plans d’inversió com 410 (k) s i Comptes de Jubilació Individuals (IRA), en la mesura que les vostres aportacions s’inverteixen en fons mutuals o en altres productes d’inversió. Els resultats del compte es basen en el rendiment del mercat de les inversions subjacents i la majoria de plans ofereixen opcions d’inversió basades en l’edat que es fan més conservadores a mesura que el beneficiari s’acosta a l’edat universitària. 529 plans d'estalvi només poden ser administrats per estats.
• 529 Plans de matrícula prepagada: els plans de pre-pagament (també anomenats plans d’estalvi garantits) permeten a les famílies bloquejar la taxa de matrícula actual mitjançant la adquisició prèvia. El programa paga el cost futur a qualsevol de les institucions elegibles de l'estat quan el beneficiari estigui a la universitat. Si el beneficiari acaba per anar a un col·legi fora d'estat o privat, podeu transferir el valor del compte o obtenir un reembossament. Els estats i les institucions d'ensenyament superior poden administrar plans de pre-pagament.

"Aconsello fermament als meus clients que financin 529 plans per a les baixades d'impostos no superades", diu Davis. "Tot i que les contribucions no són deduïbles a la declaració de l'impost federal, la vostra inversió creix diferència d'impostos i les distribucions per pagar els costos universitaris del beneficiari no queden lliures d'impostos federals."

IRA tradicionals i Roth

L’IRA és un compte d’estalvi amb avantatges fiscals on guardeu inversions com accions, bons i fons mutus. Podeu triar les inversions al compte i podeu ajustar les inversions a mesura que canvien les vostres necessitats i objectius. En general, si et retires del seu IRA abans de tenir 59, 5 anys, hauràs de tenir un impost addicional del 10% sobre la distribució anticipada.

Tanmateix, podeu retirar diners de l’IRA tradicional o Roth abans d’arribar als 59, 5 anys sense pagar l’impost addicional del 10% per pagar les despeses d’educació qualificades per a vosaltres mateixos, el vostre cònjuge o els vostres fills o néts durant l’hora de la retirada. La renúncia s'aplica només al 10% de penalització i no s'ha de confondre amb eludir els impostos sobre la renda.

El fet d’utilitzar els fons de jubilació per pagar la matrícula universitària del seu fill o nét comporta desavantatges. Primer, es treu diners del fons de jubilació (diners que no es poden tornar a ingressar), així que us heu d'assegurar que esteu ben finançats per a la jubilació fora de l'IRA. En segon lloc, les distribucions de l'IRA es poden comptabilitzar com a ingressos a la sol·licitud d'ajuda financera de l'any següent, que pot afectar l'elegibilitat per a l'ajuda financera basada en la necessitat.

Per evitar que us endinseu en la vostra jubilació pròpia, podeu configurar un Roth IRA en nom del vostre fill o nét. Si el vostre fill és menor d’edat (es defineix com a menor de 18 o 21 anys, segons l’estat en què viviu), molts bancs, corredors i fons mutuos us permetran establir un IRA de custòdia o tutor. Com a custòdia, vostè (l’adult) controla els actius de l’IRA custòdia fins que el seu fill arribi als 18 anys (o 21 en alguns estats), moment en què es lliuren els béns al fill. El vostre fill (no vosaltres) ha d’haver obtingut ingressos d’una feina durant l’any en què es fa una contribució, però podeu finançar la seva contribució anual fins a la quantitat màxima. A l’IRS no li interessa d’on provenen els diners sempre que no superi la quantitat que va guanyar el seu fill. Per exemple, si el vostre fill guanya 500 dòlars amb una feina d’estiu, podeu aportar la contribució de 500 dòlars a Roth IRA amb els vostres diners i el vostre fill pot fer una altra cosa amb els seus guanys.

Portades

Es pot crear un compte d’estalvi d’educació (ESA) de Coverdell en una entitat bancària o una empresa de corredoria per ajudar a pagar les despeses d’educació qualificades del vostre fill o nét. Com els 529 plans, Coverdells permeten que els diners creixin diferències d’impostos i les retirades estan lliures d’impostos a nivell federal (i en la majoria dels casos a nivell estatal) quan s’utilitzen per a despeses d’educació qualificatives. Els avantatges de Coverdell s’apliquen a despeses d’educació superior, així com a despeses d’educació primària i secundària. Si els diners es destinen a despeses no qualificades, hauràs de tributar una penalització i un 10% de guanys.

Les contribucions de Coverdell no són deduïbles i les contribucions s’han de fer abans que el beneficiari arribi als 18 anys (tret que sigui un beneficiari amb necessitats especials, tal com el defineix l’IRS). Si bé es poden configurar més d’un Coverdell per a un sol beneficiari, la contribució màxima per beneficiari i anual es limita a 2.000 dòlars. Per contribuir a un Coverdell, el vostre ingrés ajustat modificat (MAGI) ha de ser inferior a 110.000 dòlars com a solitari (o 220.000 dòlars com a parella casada presentant conjuntament).

Comptes de custòdia

La Llei de Regals Uniformes als Menors (UGMA) i la Llei de Transmissions Uniformes a Menors (UTMA) són comptes de custòdia que permeten confiar diners i / o actius en confiança per a un fill menor o un nét. Com a administrador, gestioneu el compte fins que el fill assoleixi la majoria d'edat, que és d'entre 18 i 21 anys, segons el vostre estat. Un cop el nen arriba a aquesta edat, ell o ella és el propietari del compte i pot utilitzar els diners de qualsevol manera. Això vol dir que no ha d’utilitzar els diners per a despeses educatives.

Tot i que no hi ha límits a les cotitzacions, els pares i els avis poden fixar les contribucions anuals individuals a 14.000 dòlars per evitar que es produeixi l’impost de regal. Una cosa a tenir en compte és que els comptes de custòdia compten com a actiu dels estudiants (més que no pas dels pares), de manera que els saldos grans poden limitar l’elegibilitat a l’ajut econòmic. La fórmula federal d’ajuda financera preveu que els estudiants aportin un 20% d’estalvi, enfront del 5, 6% d’estalvi per als pares.

Efectiu

L’exclusió anual us permet donar 14.000 dòlars (durant el 2013 i el 2014) en efectiu o altres actius cada any a tantes persones que vulgueu. Els cònjuges poden combinar exclusions anuals per donar 28.000 dòlars a tantes persones que vulguin, sense impostos. Com a pare o pare, podeu regalar un nen fins a l'exclusió anual cada any per ajudar-lo a pagar els costos universitaris. Els regals que superen l’exclusió anual compten amb l’exclusió de per vida, que actualment és de 5, 25 milions de dòlars.

Té preocupació per l’exclusió de tota la vida? Com a avi, podeu ajudar al vostre nét a pagar la universitat, limitant la vostra obligació fiscal, realitzant un pagament directament a la seva institució d’educació superior. Tal com explica Joanna Foster, MBA, CPA, "Els avis poden pagar directament al proveïdor la despesa educativa, i això no compta amb l'exclusió anual de 14.000 dòlars". Així, fins i tot si envieu 20.000 dòlars a l'any a la universitat del vostre nét. més de 14.000 dòlars (en aquest cas, 6.000 dòlars) no comptarien amb l'exclusió de tota la vida.

La línia de fons

Moltes persones s’acosten a estalviar per a la universitat de la mateixa manera que s’apropen a la jubilació: no fan res perquè les obligacions financeres semblen insalvables. Moltes persones diuen que el seu pla de jubilació no és jubilar-se mai (ni un pla, per cert). De la mateixa manera, els pares podrien fer broma (o suposar) que l’única manera en què els seus fills van a la universitat és si reben una beca completa. A banda de l’evident defecte d’aquest pla, és un enfocament del seient posterior a una situació que necessita realment un conductor de seient davanter. Tot i que només podeu estalviar una petita quantitat de diners en un pla 529 o Coverdell, us ajudarà. Per a la majoria de famílies, pagar la universitat no és tan senzill com escriure un xec cada trimestre. En canvi, es tracta d’una amalgama d’ajudes econòmiques, beques, ajuts i diners que el fill ha guanyat i diners que els pares i els avis han contribuït en vehicles d’estalvi universitari intel·ligent per a impostos.