Consells fiscals per a l’inversor individual

Tot i que depèn molt de la vostra situació personal, hi ha uns quants principis simples (efectivament, consells fiscals) que s’apliquen a la majoria d’inversors i us poden ajudar a estalviar diners. En aquest article, analitzarem algunes d’aquestes, explicant els avantatges fiscals de la presa de decisions intel·ligents en el registre, la inversió i l’informació de registres.

Compres per emportar

• Hi ha consells fiscals per ajudar els contribuents a estalviar diners, incloent la reinversió de dividends per reduir els guanys imposables o invertir en bons municipals exempts d’impostos.
• Els accionistes poden incloure comissions de corredors i taxes en funció del cost de les accions.
• La cancel·lació de despeses pot reduir els passius fiscals si la despesa està directament relacionada amb la facilitació de les operacions o la gestió de carteres.
• Les pèrdues de capital poden compensar les plusvàlues i disminuir l’obligació fiscal.

Dividends

És un inversor que acaba pagant massa l'impost sobre les guanys de capital per la venda de les accions del fons mutu perquè ha passat per alt els dividends que es van reinvertir automàticament al fons al llarg dels anys? Dividends reinvertits, augmentant la vostra inversió en un fons, redueixen de manera efectiva el seu benefici imposable (o augmenten la pèrdua de capital).

Per exemple, diguem que inicialment va invertir 5.000 dòlars en un fons mutual i que va invertir 1.000 dòlars en dividends invertits en accions addicionals al llarg dels anys. Si després vengueu la participació en el fons per 7.500 dòlars, el vostre guany imposable és de 1500 dòlars (7500 dòlars menys la inversió inicial de 5.000 dòlars i els dividends invertits de 1.000 dòlars). Moltes persones obliden deduir els seus dividends reinvertits i acaben pagant impostos per un import superior (per exemple, 2.500 dòlars).

Si bé en aquest exemple, la reducció de la renda imposable no pot semblar una gran diferència, si no s’aprofita aquesta regla et pot costar a llarg termini. En no perdre avui l’estalvi d’impostos, perdreu el potencial de creixement acumulat que els dòlars addicionals haurien obtingut en el futur i, si oblideu considerar els dividends reinvertits any rere any, els rendiments ajustats a l’impost sofriran considerablement a llarg termini.

Guardeu registres exactes dels vostres dividends reinvertits i reviseu les normes fiscals aplicables a la vostra situació cada temporada fiscal. Si ho feu, us servirà per recordar els detalls que haureu d’utilitzar de nou i us esperem que us informarà de les noves oportunitats d’evitació d’impostos.

Obligacions

Quan els mercats borsaris funcionen malament, els inversors busquen en un altre lloc llocs on posar els seus diners. Molts troben un refugi segur en els bons, que sovint contraresten accions i proporcionen ingressos d’interès per arrencar. I aquí teniu la millor part: és possible que no hagueu de pagar impostos sobre tots els interessos rebuts.

Com és això? Si heu comprat els pagaments d'interessos de la fiança (la majoria de les obligacions es paga semestralment), normalment no pagareu l'impost sobre els interessos meritats abans de la vostra compra. Encara heu d’informar la quantitat d’interès que heu rebut, però podreu restar l’import acumulat en una línia separada.

Molts inversors també troben que el deute públic a curt termini és un port segur segur per als seus diners. Per a l’inversor minorista, els bons municipals (munis per a breus) poden oferir avantatges fiscals importants. Aquests bons solen ser emesos per governs estatals o municipis locals per finançar un projecte determinat, com ara la construcció d’una escola o un hospital o per fer front a despeses específiques de funcionament.

La majoria dels munis tenen un estat exempt d’impostos, el que significa que no cal reclamar l’interès que generen al presentar la declaració d’impostos. Les que són molt valorades i, per tant, de baix risc, poden ser inversions molt atractives.

Redaccions

Va comprar un ordinador casolà l'any passat? Si ho féssiu, possiblement podeu cancel·lar una part del cost si feu servir l’ordinador per realitzar operacions o per ajudar a gestionar la vostra cartera. La part del cost de l'ordinador que es pot deduir depèn de la quantitat que utilitzeu per controlar les vostres inversions. Per exemple, si heu pagat 1.500 dòlars per un ordinador i l’utilitzeu per mantenir les pestanyes a les vostres inversions un 20% del temps, 300 dòlars del cost de l’ordinador són elegibles com a despesa per descompte.

Per als inversors que inverteixen en empreses petites o que treballin per compte propi, hi ha moltes despeses de funcionament que es poden amortitzar. Per exemple, si feu viatges de negocis durant l'any que requereixen obtenir allotjament, el cost del seu allotjament i dels àpats es pot compensar com a despesa comercial, dins dels límits especificats, depenent del lloc on es viatgi. Si viatges amb freqüència, oblidar incloure aquest tipus de despeses aparentment personals pot perdre un gran estalvi d’impostos.

Per als propietaris que es van traslladar i vendre la seva llar durant l'any, una consideració important a l’hora d’informar la plusvàlua sobre la venda és la base de costos de la compra. Si la vostra llar va experimentar reformes o millores similars amb una vida útil superior a un any, és possible que inclogui el cost de les millores a la base de cost ajustada de la vostra llar, reduint així la plusvàlua derivada de la venda i els impostos resultants.

Programes diferits per impostos

Cada vegada que comercialitza una borsa, és vulnerable a l’impost sobre guanys patrimonials. Fer les compres mitjançant un compte ajornat per impostos us pot estalviar un munt de diners. Els comptes diferits d’impostos tenen moltes formes i mides. Els més coneguts són els plans de compte individual de jubilació (IRA) i els plans de pensions d’ocupació simplificades (SEP).

La idea bàsica és que no us tributeu els fons fins que no els retireu, moment en què s’imposa com a renda. Probablement, serà inferior a l'actual, ja que se't retirarà amb pocs o sense ingressos.

A més, si bé els avantatges dels comptes diferits d’impostos són importants, proporcionen un benefici addicional de flexibilitat, perquè els inversors no s’han de preocupar de les habituals implicacions fiscals a l’hora de prendre decisions comercials. Sempre que mantingueu els fons dins del compte diferit d’impostos, teniu la llibertat de tancar-vos fora de les posicions anticipadament si han experimentat una forta apreciació de preus, sense tenir en compte la taxa d’impost més elevada aplicada a les plusvàlues a curt termini.

Combina els teus beneficis / pèrdues

En molts casos, és bona idea fer coincidir la venda d’una inversió rendible amb la venda d’una pèrdua dins del mateix any. Les pèrdues de capital es poden utilitzar enfront de les plusvàlues i es poden deduir pèrdues a curt termini de guanys a curt termini. A més, si teniu un any molt dolent, podeu cobrar 3.000 dòlars de pèrdues en els propers anys. Això pot semblar contra-intuïtiu, però funciona molt bé.

Les anomenades guanys i pèrdues de paper no són comptables, ja que no hi ha cap garantia de que les vostres inversions no canviïn de valor abans de tancar la vostra posició. Tanmateix, en triar activament la descàrrega (potser temporalment) de perdre inversions, podeu combinar amb èxit les vostres plusvàlues amb compensació de pèrdues, reduint significativament la vostra càrrega fiscal.

Les pèrdues i guanys de capital només s'apliquen a la declaració de l'impost quan es realitzi.

Afegiu les tarifes de corredors als costos de les accions

Comprar estocs no és gratuït. Sempre pagueu comissions i també podeu pagar comissions de transferència si canvieu corretatge. Aquestes despeses s’han d’afegir a l’import que heu pagat per una acció en determinar la vostra base de costos. Quan vengueu les accions, resteu la comissió del preu de venda de les accions.

Penseu en aquests costos com a eliminacions perquè són despeses directes que ajuden a créixer els vostres diners. Al cap i a la fi, les despeses de corretatge i les despeses de transacció representen els diners que surten directament de la butxaca com a despesa realitzada durant la inversió.

Tot i que les corredories modernes de descompte solen cobrar comissions relativament baixes, no hi ha cap raó per evitar reclamar totes les despeses possibles a l’hora de presentar els impostos. Moltes comissions de corretatge petites que es produeixen durant tot un any poden arribar a sumar centenars de dòlars, i per als comerciants actius que col·loquen centenars o fins i tot milers de comerços cada any, el seu impacte pot ser considerable.

Mantingueu-vos amb les vostres accions

Heus aquí un altre bon argument per a l'estratègia de compra-manteniment: les plusvàlues a curt termini (menys d'un any) sempre es tributen a un ritme superior a les de llarg termini. La diferència entre els tipus d'impostos de les plusvàlues a llarg termini i les de capital a curt termini pot ser del 13% o més en alguns estats i països. Si teniu en compte els efectes a llarg termini de l’acumulació dels impostos sobre la renda reduïda incorreguts en l’actualitat, pot resultar beneficiós mantenir les vostres existències almenys durant un any.

La majoria dels inversors tenen previst participar en els mercats de renda variable durant dècades, potser passant d’accions a accions a mesura que passin els anys, però mantenint els diners que treballen activament en el mercat durant la durada del seu període d’acumulació de capital. Si s’adapta a aquesta descripció, preneu un moment per considerar els avantatges fiscals d’utilitzar una estratègia de compra i retenció a llarg termini si encara no ho feu, l’estalvi pot valer més del que creieu.

La línia de fons

Sembla que hi ha gairebé tantes complicacions incrustades en les lleis fiscals com hi ha inversors que paguen impostos. Una part d’un pla financer amb èxit és la gestió d’impostos astuta, que consisteix a assegurar-se que s’aprofita activament d’oportunitats d’evitació d’impostos que s’apliquen a la vostra situació i també s’assegura que no es passen per alt cap despesa ni altres tècniques de reducció d’ingressos que puguin reduir el seu impost. ingressos.

Tot i que molts inversors estan desitjosos de llegir sobre la propera oportunitat d’inversió que ofereix un potencial de rendibilitat per al mercat, pocs aconsegueixen la mateixa quantitat d’esforços per minimitzar els seus impostos. Feu-vos un favor quan la temporada d’impostos s’envolti aquest any prenent temps per assegurar-vos que feu tot el possible per mantenir els vostres diners a la butxaca. (També recomanem parlar amb un planificador d’impostos.) L’estalvi que descobriu pot comportar un augment saludable de la rendibilitat anual.