Despeses d'ajustament de pèrdues no assignades (ULAE)
Despeses d’ajust de pèrdues no assignades (ULAE) són despeses que no s’atribueixen a la tramitació d’una reclamació d’assegurança específica. Les despeses d’ajust de pèrdues no assignades formen part de les reserves de despeses de l’asseguradora. Aquestes són una de les despeses més grans per a les quals l’asseguradora ha de reservar fons, darrere de les despeses d’ajustament de pèrdues assignades i les comissions contingents.
Les despeses d’ajustament de pèrdues no assignades, juntament amb les despeses d’ajust de pèrdues assignades, representen una estimació de l’assegurador dels diners que pagarà en reclamacions, així com les despeses associades a la tramitació d’aquestes reclamacions.
Breu despeses d'ajustament de pèrdues no assignades (ULAE)
A diferència de les despeses d’ajust de pèrdues no assignades (ULAE), les despeses d’ajust de pèrdues assignades (ALAE) són aquelles despeses vinculades directament a la tramitació d’un sinistre específic. Les asseguradores que utilitzin tercers per investigar la veracitat de les reclamacions o per actuar com a ajustadors de pèrdues poden incloure aquesta despesa en les seves despeses d’ajust de pèrdues assignades. Les despeses associades a ULAE són més generals i poden incloure despeses generals, investigacions i sous. Les despeses d’ajust de pèrdues no assignades més freqüents són per a operacions i ajustadors de camp.
Com que no s’assignen despeses d’ajust de pèrdues no assignades, no s’apliquen a una reclamació específica, de manera que no hi ha data de pèrdua ni data d’informe. Això fa que els càlculs siguin complicats. Hi ha diversos mètodes disponibles per calcular ULAE.
El mètode basat en transaccions assigna els costos a cada transacció de reclamació, utilitzant un cost mitjà per a cada tipus d’operació. Aquest és el mètode més exacte, però també és el més difícil de calcular. Un altre mètode és utilitzar un percentatge de ULAE mitjà d'un any pagat. Aquest mètode no té en compte el creixement ni els canvis en la freqüència amb què es fan reclamacions. Les asseguradores també poden utilitzar una proporció de la quantitat de ULAE pagada amb les pèrdues pagades, calculada a partir d’un determinat nombre d’anys de dades. Aquest mètode no inclou els ajustaments d’inflació.
Els analistes poden indicar la precisió d'una companyia d'assegurances en estimar les seves reserves examinant la seva evolució de reserves de pèrdues. El desenvolupament de la reserva de pèrdues implica que l’asseguradora ajuste les estimacions a les seves despeses i les seves despeses d’ajust de pèrdues durant un període de temps.
Reemborsament de despeses d’ajustament de pèrdues no assignades
Algunes pòlisses de responsabilitat comercial contenen avaluacions que requereixen que el prenedor reemborsi la seva companyia d’assegurances per despeses d’ajustament de pèrdues no assignades o ALAE. Aquestes despeses poden incloure taxes cobrades per advocats, investigadors, experts, àrbitres, mediadors i altres taxes o despeses per ajustar una reclamació.
És important llegir atentament el llenguatge de l’aval, que pot dir que una despesa d’ajust de pèrdues no està destinada a incloure les despeses i els costos del fiscal del titular si l’assegurador nega la cobertura i el prenedor de la demanda exigeix amb èxit l’assegurador. En aquesta situació, quan la companyia d’assegurances no ha realitzat cap ajustament real del sinistre, no hauria de tenir dret a aplicar la seva deductible a les despeses ocasionades pel prenedor de l’assegurança per defensar la reclamació abandonada per la companyia d’assegurances.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.