Què és una retirada de danys?
Una retirada de problemes suposa una retirada d’emergència de fons d’un pla de jubilació, buscada com a resposta al que l’IRS denomina “una necessitat financera immediata i forta”. Aquestes distribucions especials es poden permetre sense penalització de plans com un IRA tradicional o un 401k, sempre que la retirada compleixi certs criteris per a què calen els fons i el seu import. Tanmateix, encara que es renuncien les penalitzacions (sobretot la pena del 10% per les retirades realitzades abans dels 59½ anys), la retirada seguirà subjecta a l’impost estàndard sobre la renda.
Compres per emportar
- Si teniu menys de 59 anys i pateix problemes financers, podeu retirar fons dels vostres comptes de jubilació sense haver de suposar la penalització habitual del 10%.
- Tanmateix, no totes les dificultats es poden qualificar i encara sou responsable de pagar l’impost sobre la renda de les baixades.
- Tingueu en compte que no podreu tornar els fons al compte si i quan les vostres finances milloren.
- Considereu altres alternatives a les retirades de dificultats, inclòs un pla de pagaments periòdics substancialment iguals (SEPP).
Retirada de la dificultat
Les retirades de dany poden proporcionar els fons necessaris en cas d’emergència, sense revisió de crèdit, però s’han d’utilitzar amb molta moderació i només si s’han intentat o destituït totes les altres alternatives. Si exposa els fons que es troben en un fons protegit d’impostos a l’impost sobre la renda, és probable que la retirada de problemes puguin augmentar la vostra factura d’impostos durant l’any. Més important encara, us privarà definitivament dels fons destinats a la vostra jubilació. A diferència, per exemple, d’un préstec que traieu del vostre 401 (k), els fons d’una retirada de problemes no es poden retornar al compte si i quan la vostra posició financera millora.
A causa d’aquests inconvenients, considereu una retirada de dificultats només com a últim recurs per satisfer una necessitat excepcional i imperiosa. De fet, l’IRS i la majoria dels empresaris que ofereixen 401 (k) s imposen criteris estrictes per a aquestes distribucions per limitar quan es poden utilitzar i la seva quantitat.
Les normes que regeixen aquestes retirades i qui les administra, difereixen pel tipus de fons de jubilació.
Retirades de perill d’IRA
L’IRS renunciarà al 10% de penalització per les retirades d’IRA realitzades abans dels 59 anys d’edat i que se’ls indiqui per problemes mèdics. Si no teniu assegurança mèdica o les despeses mèdiques són superiors a les que cobriran les vostres assegurances durant l'any, pot ser que pugueu fer distribucions sense penalització del vostre IRA per cobrir aquestes despeses. O alguns d’ells, almenys. Només és admissible la diferència de costos entre aquestes despeses i el 7, 5% del vostre ingrés brut ajustat (AGI).
Si no teniu atur, podreu fer distribucions sense penalització per pagar la vostra assegurança mèdica. Tanmateix, per obtenir la qualificació, haureu d’haver perdut la feina, en lloc de deixar-la voluntàriament i haver rebut una compensació d’atur federal o estatal durant 12 setmanes consecutives. Pel que fa a la sincronització, heu de rebre les distribucions l'any següent o l'any següent, heu rebut una indemnització per desocupació i no més tard de 60 dies després de rebre una altra feina. I les factures han de ser grans, que representin almenys el 10% del vostre AGI, i no han de ser cobertes per cap assegurança mèdica.
L’IRS també permet la retirada anticipada i gratuïta de les IRA per altres motius que puguin o no ser sol·licitats per problemes. Aquests inclouen una discapacitat física o mental o necessitar fons per pagar les factures d’educació superior per a vostè, el seu cònjuge o els seus fills o néts.
Retirats de la ferència de 401 (k) s
Si es pot o no obtenir una distribució de greus dels vostres plans 401 (k) o 403 (b) similars, i per raons, correspon a l'empresari que patrocina el programa. "Un pla de jubilació pot, però no és necessari, preveure distribucions de dificultats", afirma l'IRS. Si el pla permet aquestes distribucions, ha d’especificar els criteris que defineixen una dificultat, com ara pagar despeses mèdiques o funeràries. El vostre empresari sol·licitarà informació i possiblement documentació de la vostra dificultat.
Tanmateix, si el vostre empresari permet la seva retirada per un motiu determinat, les normes IRS regulen si es renuncia o no a la pena del 10% per les retirades realitzades abans dels 59 anys i a la quantitat de permís per retirar-se. Aquestes condicions són similars a les que regeixen les renúncies a la retirada de l'IRA, però hi ha algunes diferències. Sobretot, no podeu retirar-vos dels 401 (k) sense penalització per pagar les vostres primes d’assegurança mèdica, tal com podeu fer amb un IRA. Tampoc hi ha retribucions per pagar despeses educatives ni per comprar una primera casa sense penalitzacions; ambdues estan autoritzades sense penalització per retirades de l'IRA, en determinades condicions.
Pagaments ordenats com a alternativa a les retirades retardades
Hi ha una altra opció de tocar els vostres comptes de jubilació abans dels 59½ anys sense incorporar penalitzacions, però requereix més temps per configurar i un compromís a llarg termini de les retirades anticipades. Els fons que voleu posar en contacte es poden ubicar al pla de pagaments periòdics substancialment iguals (SEPP). El pla pagarà, sense penalització, les distribucions anuals durant cinc anys o fins que complisca 59½, el que passi després. Igual que amb les retirades de penúries, només es renuncien les penes; segueixes sent pendent de pagar l’impost sobre la renda de les retirades anticipades.
Com que l’IRS requereix que els individus continuïn el pla SEPP com a mínim cinc anys, aquesta no és una solució per a aquells que busquen només l’accés a curt termini als fons de jubilació sense penalització. Si cancel·leu el pla abans de que finalitzi el període mínim de retenció, heu de pagar a l’IRS totes les penalitzacions que us hagueren renunciat al programa, més els interessos sobre aquest import.
A més, els fons inclosos en un pla qualificat patrocinat per un empresari, com ara un 401 (k), es poden utilitzar en un SEPP només si deixeu de treballar per a l'empresari que patrocina. Una vegada que inicieu un programa SEPP en un compte de jubilació, també no podreu fer cap addició o distribució del compte. Qualsevol canvi en el saldo del compte, a excepció dels SEPP i dels honoraris obligatoris, com ara els càrrecs comercials i administratius, pot provocar una modificació del programa SEPP i podria ser causa de desqualificació per l’IRS i, de nou, imposició de tot renúncies a les penalitzacions, més els interessos.
Malgrat aquestes limitacions i inconvenients, val la pena tenir en compte un pla SEPP en els casos en què haureu d’aprofitar els fons de forma anticipada. Entre altres avantatges, els programes són menys restrictius quant a com es gasten els fons que es retiren sense penalització que les retirades de problemes.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.