Què és un QDRO?

Quan les parelles es divorcien, els seus actius es divideixen generalment, però aquesta divisió no s’estén automàticament als plans de jubilació, és a dir, quan pot entrar en joc una ordre de relacions domèstiques qualificada (QDRO). Segons el tipus de pla de jubilació de què es tracti, s'apliquen diferents regles per dividir els actius. Per als IRA, s'utilitza un procés anomenat "incident de transferència al divorci". Els QDRO s’utilitzen per a 403 (b) s i plans qualificats, com un 401 (k).

Què és un QDRO?

Un QDRO és una ordre judicial utilitzada per dividir tipus específics de plans de jubilació, inclosos els plans qualificats i 403 (b). Segons el servei d’ingressos interns, un QDRO és “un judici, decret o ordre perquè un pla de jubilació pagui el suport del nen, la pensió alimentària o els drets de propietat civil a un cònjuge, antic cònjuge, fill o altres persones dependents d’un [pla de jubilació] participant. ”

Un QDRO concedeix a una persona coneguda com a "beneficiari altern" el dret a una part de les prestacions de jubilació que un ex-cònjuge (el "participant") obtingués mitjançant un pla de jubilació patrocinat per un empresari. Si bé un QDRO proporciona beneficis a un beneficiari altern quan el participant està viu, també pot concedir beneficis per a la supervivència si el participant mor. (Per obtenir més informació, vegeu Com gestionar les vostres finances mitjançant un divorci .)

Què hi ha inclòs en un QDRO?

Si bé hi ha centenars de milers de plans privats de jubilació als Estats Units, cadascun té les seves pròpies regles sobre la informació que cal incloure en un QDRO. Com a mínim, tots els QDRO han d’incloure:

• el nom i la darrera adreça de correu coneguda del participant i el destinatari alternatiu
• l’import o el percentatge en dòlar dels beneficis del participant que es pagaran a la persona o els beneficiaris alternatius (Nota: un QDRO no pot atorgar una quantitat o forma de benefici que no està disponible al pla.)

Obtenció d'un QDRO

Durant el procediment de divorci, ambdues parts identificaran els béns que cal dividir, inclosos els plans de jubilació. Si se li adjudica una part del compte de jubilació del seu ex-cònjuge (ja sigui a través d’un acord de propietat o a través d’un jutge), el tribunal emetrà un QDRO que pot ser que el seu advocat divorciat hagi estat redactat. El QDRO s’envia directament a l’administrador de jubilació o pla de pensions del seu anterior cònjuge. El pla us hauria de fer saber aviat si s’ha acceptat el QDRO; si no, el pla ha de proporcionar una explicació clara de per què va ser rebutjat, així com els passos que cal fer per aprovar-lo. (Per obtenir més informació, vegeu la llista de comprovació de la planificació del divorci: el que cal saber .)

Tot i que és possible obtenir un QDRO després que es publiqui un decret de divorci, sempre és millor tenir-ne cura tan aviat com sigui possible, idealment, per descomptat, abans que el divorci s’hagi finalitzat. Si espereu per obtenir un QDRO, potser haureu de tornar a obrir el divorci per obtenir drets sobre les prestacions de jubilació del participant, i això pot ser una tasca costosa i que necessita temps. A més, si el participant es retira després de la liquidació del divorci -i no s’ha presentat cap pla de QDRO al pla-, el participant ja rebrà beneficis, en aquest cas pot ser massa tard per presentar un QDRO. Finalment, si el seu ex-cònjuge mor abans d’obtenir un QDRO, pot ser impossible rebre cap avantatge.

La línia de fons

Si esteu divorciant i el vostre ex-cònjuge té un pla de jubilació, assegureu-vos que sol·liciteu un QDRO el més aviat possible per tal de rebre la vostra part dels avantatges. Tot i que això sembla prou fàcil, pot ser difícil recordar-lo durant un divorci carregat emocionalment, sobretot si la jubilació és a anys o dècades.

És important tenir en compte que no rebrà automàticament un QDRO, encara que el seu cònjuge tingui un compte de jubilació considerable. En canvi, heu de sol·licitar-ne una com a part del contracte de liquidació de propietats. Assegureu-vos que el vostre advocat sap que els actius de jubilació estan en joc i que voleu un QDRO. Si us representeu, aviseu al tribunal que el vostre cònjuge va obtenir una prestació de jubilació per tal que inclogui la prestació en dividir la propietat.