401 (k) vers el pla de pensions: quina diferència hi ha?

Els plans i les pensions tradicionals 401 (k) constitueixen dues parts del tradicional tamboret de tres potes de jubilació: la pensió proporcionada per l'empresari, la Seguretat Social i l'estalvi de jubilació personal.

La diferència més gran entre un pla 401 (k) i un pla de pensions tradicional és la distinció entre un pla de prestacions definides i un pla de cotització definida. Els plans de beneficis definits, com ara les pensions, garanteixen una quantitat determinada d’ingressos mensuals en jubilació i situen el risc d’inversió i longevitat en el proveïdor del pla. Els plans de cotització definits, com ara 401 (k) s, posen el risc d’inversió i longevitat en els empleats, demanant-los que triïn les seves pròpies inversions de jubilació sense beneficis mínims ni màxims garantits. Els empleats assumeixen el risc de no invertir bé i superar els seus estalvis.

També hi ha altres diferències, inclosa la disponibilitat de cada pla. El vostre empresari és molt més probable que ofereixi un pla 401 (k) que un pla de pensions del paquet de prestacions. Les pensions s’han tornat menys habituals i els plans de cotització definida han hagut de recollir el descontrol, tot i haver estat dissenyats com a complement de les pensions tradicionals, no com a reemplaçament.

401 (k) Pla

Un pla 401 (k) es finança principalment mitjançant aportacions dels empleats mitjançant deduccions anticipades a l'impost. Els diners aportats es poden col·locar en diverses inversions, com ara accions, bons, fons mutus i fons borsats en borsa, depenent de quines opcions es posin a disposició a través del pla.

Qualsevol creixement de la inversió en un 401 (k) es produeix lliure d'impostos i no té cap incidència en el creixement d'un compte individual de 401 (k). El principal inconvenient de 401 (k) s és que tampoc hi ha sòl; 401 (k) s poden perdre valor si la cartera subjacent funciona de manera deficient. Hi ha una diferència de risc / rendibilitat més gran amb els plans 401 (k).

Molts empresaris ofereixen programes de concordança amb els seus plans 401 (k), el que significa que aporten diners addicionals a un compte d'empleats (fins a un nivell determinat) sempre que l'empleat faci les seves pròpies contribucions.

Per exemple, suposem que el vostre empresari ofereix un 50% de coincidència de les vostres contribucions individuals a la vostra 401 (k) fins a un 6% del sou. Guanyeu 100.000 dòlars i aporteu 6.000 dòlars (6%) al vostre 401 (k), de manera que el vostre ocupador aporta 3.000 dòlars addicionals als vostres 401 (k).

No hi ha cap protecció de longevitat amb 401 (k). Si supereu els vostres estalvis, no rebreu més diners.

Pla de pensions

Els empleats no tenen control de les decisions d’inversió amb un pla de pensions i no assumeixen el risc d’inversió. Més aviat, l’empresari o l’empleat, les aportacions es fan, sovint ambdues, a una cartera d’inversions gestionada per un professional d’inversions. El seu patrocinador, al seu torn, promet proporcionar un determinat ingrés mensual als empleats jubilats durant tota la vida en funció de la quantitat aportada i, sovint, del nombre d’anys dedicats a l’empresa.

Els ingressos garantits tenen una incapacitat: si la cartera de l’empresa té un comportament deficient, l’empresa declara fallida o s’enfronta a altres problemes, és possible que es redueixin els beneficis. Gairebé totes les pensions privades estan assegurades per la Corporació de Garantia de la Prestació de Pensions, però, amb els empresaris que paguen primes regulars, de manera que les pensions dels empleats solen estar protegides.

Els plans de pensions presenten empleats individuals amb un risc de mercat significativament menor que els plans 401 (k).

Compres per emportar

• Els plans i les pensions 401 (k) són dos cames de la femta de tres potes de jubilació: pensions al lloc de treball, Seguretat Social i estalvi de jubilació personal.
• Les pensions proporcionen uns ingressos garantits per a tota la vida i l'empresari assumeix el risc d'inversió i de longevitat. Els plans 401 (k) posen tot el risc en mans dels empleats individuals.
• Els plans 401 (k) van ser dissenyats com a complement de les pensions tradicionals, no com a reemplaçament, tot i que ara se’ls demana que facin.

Conseller Insight

Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA

A 401 (k) també se li coneix com a "pla de cotització definida", que requereix que el pensionista aporti els vostres estalvis i prengui decisions d'inversió pels diners del pla. Per tant, teniu un control sobre la quantitat que poseu al pla, però no quant podeu treure-la quan es jubileu, la qual cosa dependria del valor de mercat dels actius invertits en aquell moment.

D'altra banda, un pla de pensions es coneix habitualment amb el nom de "pla de beneficis definits", pel qual el patrocinador del pla de pensions, o el seu empresari, supervisa la gestió de les inversions i garanteix una certa quantitat d'ingressos quan es jubila. Com a resultat d'aquesta enorme responsabilitat, molts empresaris han optat per suspendre els plans de pensions de beneficis definits i substituir-los per plans de tipus 401 (k).