401 (k) vs. Roth IRA: quina diferència hi ha?

Les IRA 401 (k) i Roth són comptes d’estalvi de jubilació avantatjades per impostos que es diferencien en el tractament fiscal, les opcions d’inversió i les aportacions empresarials.

En un escenari perfecte, tindríeu un 401 (k) i un Roth IRA per deixar de banda els fons per a la jubilació. Però si heu de decidir entre tots dos, aquí teniu algunes maneres de diferenciar aquests comptes.

Compres per emportar

• Si el vostre empresari ofereix un programa de 401 (k) de concordança, és una gran oportunitat per estalviar encara més dòlars de jubilació.
• Un Roth IRA no ofereix el mateix tipus de benefici, ja que és un compte de propietat individual.
• Si creieu que tindreu una franja d’ingressos més elevada a la jubilació, un RRA IRA pot tenir més sentit.
• Tenir tant un 401 (k) com un IRA Roth (sempre que es pugui permetre finançar els dos) presenta les més oportunitats per a una jubilació ben finançada.

Què és un pla 401 (k)?

Nomenat a la secció 401 (k) del Codi de rendes internes, un 401 (k) és un pla de jubilació patrocinat per un empresari. Per contribuir a un 401 (k), designeu una part de cada xec de pagament per desviar-la al pla. Aquestes contribucions es produeixen abans que es dedueixin els impostos sobre la renda del vostre sou.

Les opcions d'inversió entre diferents plans de 401 (k) poden variar enormement, segons el proveïdor del pla. Però, independentment de quin fons (o fons) trieu, els beneficis d’inversió realitzats dins del pla no tributen per l’IRS.

401 (k) Límits de cotització

401 (k) s tenen límits de contribució molt més elevats que els IRA Roth. El 2019, el límit de contribució de 401 (k) és:

• 19.000 dòlars si teniu menys de 50 anys
• 25.000 dòlars si teniu 50 anys o més

401 (k) Concordança patronal

Els plans 401 (k) són més beneficiosos quan el vostre empresari ofereix una coincidència, aportant diners addicionals al vostre compte 401 (k).

La concordança sol ser un percentatge de la vostra contribució, fins a un determinat percentatge del sou. Per exemple, el vostre empresari pot igualar el 50% de les vostres aportacions, fins al 6% del sou.

La concordança ocupacional no té el límit de cotització. Però l’IRS calcula l’import total que pot ingressar als 401 (k) cada any (les vostres aportacions més la partida).

Per al 2019, el límit de cotització combinat per a un 401 (k) és:

• 56.000 dòlars si teniu menys de 50 anys
• 62.000 dòlars si teniu 50 anys o més
• 100% del sou (si és inferior al límit del dòlar)

Si el vostre empresari ofereix una coincidència de 401 (k), aprofiteu-ne. És com obtenir diners gratuïts.

401 (k) Impostos

Obteniu una reducció fiscal quan contribuïu a un 401 (k). Això passa perquè podeu deduir les vostres aportacions quan presenteu la declaració de l’impost de la renda. D’aquesta manera es redueixen els vostres ingressos imposables, cosa que us estalvia diners.

Pagareu impostos un cop arribeu l’edat de jubilació i comenceu a retirar-vos del pla. Aquestes distribucions, com se sap, estan subjectes a impostos sobre la renda segons el tipus impositiu actual. Si creieu que els vostres ingressos seran més alts quan us jubileu, potser us agradarà planificar amb anterioritat, ja que tots els ingressos de les vostres distribucions tributaran.

401 (k) Repartiments mínims obligatoris

Si teniu un 401 (k), heu de començar a prendre les distribucions mínimes obligatòries (RMD) abans de l’1 d’abril de l’any següent a l’any que compliu 70 1/2 o l’any en què us jubileu, el que sigui posterior.

A continuació, es fa una ullada ràpida als pros i els contres dels plans 401 (k).

Pros

• Concordança patronal

• Límits de cotització més alts

• Mantenit per l'empresari

Contres

• Menys opcions d'inversió

• Distribucions mínimes obligatòries

• Comissions majors

Què és un IRA Roth?

Una variació dels comptes tradicionals de jubilació (IRA), es crea una RRA IRA directament entre una persona i una empresa d’inversions; el vostre ocupador no està implicat.

Des que configureu i controleu el compte, les opcions d’inversió no es limiten al que ofereix el proveïdor del pla. Això permet als titulars de l'IRA un major grau de llibertat d'inversió que els empleats amb 401 (k) plans, tot i que els honoraris cobrats per aquests proveïdors són normalment més elevats.

En contrast amb el 401 (k), els diners posteriors als impostos s’utilitzen per finançar un IRA Roth. Com a resultat, no es perceben impostos sobre la renda a les retirades durant la jubilació. Mentre que al compte, els beneficis d’inversió no s’imposen.

Roth Límits de cotització de l'IRA

Els límits de cotització són molt menors amb els comptes de Roth IRA. El 2019, l’aportació màxima anual d’un Roth IRA és:

• 6.000 dòlars si teniu menys de 50 anys
• 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més

Roth IRA Límits d’ingressos

Per al 2019, podeu aportar una contribució completa si els vostres ingressos són inferiors a 122.000 dòlars per a persones físiques i 193.000 dòlars si us caseu presentant una sol·licitud conjunta.

Si els ingressos oscil·len entre els 122.000 i els 137.000 dòlars per als individus i els 193.000 i els 203.000 dòlars per als casats que es presenten conjuntament, podeu aportar una contribució reduïda.

Si guanyes més de 137.000 dòlars anuals —o 203.000 dòlars per als casats que participen junts—, no pots contribuir a un RRA IRA.

Les IRA de Roth tenen més sentit per a les persones que creuen que seran una franja fiscal més alta quan es jubilin.

Roth IRA Retirades

Podeu retirar les vostres aportacions de Roth IRA en qualsevol moment o qualsevol edat, sense impostos ni penalitzacions. Les retirades de resultats, però, podrien estar subjectes a impostos sobre la renda i a una penalització del 10%, segons l’edat i el temps que tingueu al compte.

En general, podeu evitar impostos i penalitzacions si el compte té almenys cinc anys i la retirada és:

• Un cop fets els 59 anys i dos anys,
• Com a causa d'una incapacitat permanent,
• Fet pel vostre beneficiari o propietat després de la vostra mort, o
• S'utilitza per comprar, construir o reconstruir la primera casa (s'aplica un màxim de 10.000 dòlars de vida).

Si no compleixes les directrius, pot evitar la sanció (però no l'impost) si s'aplica una excepció qualificada.

A diferència dels 401 (k) s, els IRA Roth no tenen RMD durant tota la vida. Si no necessiteu diners a la jubilació, podeu deixar-ho al compte, on podreu continuar sense créixer impostos per als vostres beneficiaris.

A continuació, detallem els pros i els contres dels IRA de Roth.

Pros

• Les retirades estan lliures d’impostos a la jubilació

• Més opcions d’inversió

• No hi ha RMD durant la vida

Contres

• Límits inferiors de cotització

• Els límits d’ingressos poden evitar que pugueu contribuir

• Sense coincidència amb els empresaris

La línia de fons

A continuació, es detallen les diferències entre 401 (k) s i IRA Roth:

En molts casos, un Roth IRA pot ser una opció millor que un pla de jubilació de 401 (k). El Roth IRA ofereix un vehicle d'inversió flexible amb majors avantatges fiscals, sobretot si creieu que podreu accedir més endavant.

Tanmateix, si els vostres ingressos són massa elevats per contribuir a un Roth, el vostre empresari ofereix una partida i voleu aplegar més diners cada any, és difícil de superar un 401 (k).

Una bona estratègia (si podeu gestionar-la) és tenir un 401 (k) i un Roth IRA. Invertiu el vostre 401 (k) fins al límit que coincideixi i, a continuació, financieu una Roth fins al límit de cotització. Després d'això, els fons sobrants podran anar fins al límit de contribució de 401 (k).

Tot i així, la situació financera de tots és diferent, per la qual cosa paga la feina abans de prendre cap decisió. Quan tingueu dubtes, parleu amb un planificador financer qualificat que us respongui a qualsevol pregunta i us ajudarà a prendre la decisió adequada per a la vostra situació.