Es consideren ingressos 401 (k) Retirades?

Les retirades del pla 401 (k) es consideren ingressos i estan subjectes a l’impost sobre la renda, incloses les plusvàlues. Quan es fa una distribució prematura - una retirada abans dels 59 anys d’un 401 (k), l’IRA o qualsevol altre compte de jubilació diferit d’impostos o una anualitat - aquesta retirada també està subjecta a un impost de penalització del 10% addicional del servei d’ingressos interns (IRS) ).

Quan un préstec 401 (k) es converteix en una retirada imposable

Uns plans 401 (k) permeten obtenir préstecs de fins al 50% del saldo disponible del vostre compte. Si no es pot pagar el saldo complet del préstec en un termini de cinc anys, es considerarà una retirada i està subjecte a l’impost sobre la renda. Si teniu menys de 59 anys en aquest moment, la distribució anticipada també està subjecta a una quota de penalització del 10%.

Un altre cas en què un préstec 401 (k) es converteix en una retirada de 401 (k) imposable és si no es pot tornar el saldo restant del préstec en acabar la feina.

Excepcions de l’impost de penalitzacions del 10% addicional

Si bé totes les distribucions 401 (k) estan subjectes a l’impost sobre la renda, hi ha diverses excepcions a l’impost de penalització del 10% addicional. Una és si envieu els fons a un altre pla de jubilació qualificat.

Una altra es refereix als costos relacionats amb la salut. Si l’import de les despeses mèdiques no reemborsades és superior al 10% del vostre ingrés brut ajustat (AGI) (7, 5% si teniu 65 anys o més) i feu una distribució del vostre 401 (k) per cobrir aquestes despeses, aleshores l’IRS t’eximeix.

Quan contracteu un préstec del vostre 401 (k), podeu obrir un compte de comprovació separat per dipositar la retirada i fer els pagaments mèdics. Si guardeu un document en detall sobre l’ús dels vostres fons 401 (k), podreu estar a punt en cas d’una auditoria.