Efectiu de la caixa de la seva pòlissa d’assegurança de vida

En èpoques econòmiques difícils, a vegades es deixa que la gent s’escapa d’efectiu per satisfer les despeses quotidianes i les exigències de l’estil de vida. La pòlissa d’assegurança de vida és una possible font de fons, però hauríeu d’afegir-la?

Sens dubte, hi ha desavantatges en l’ús de l’assegurança de vida per satisfer necessitats immediates d’efectiu, sobretot si comprometeu els vostres objectius a llarg termini o el futur financer de la vostra família. No obstant això, si no hi ha altres opcions, l’assegurança de vida, especialment l’assegurança de vida en valor en efectiu, pot ser una font d’ingressos necessaris.

Compres per emportar

• Si no teniu opcions i heu d’accedir a la pòlissa d’assegurança de vida, és millor retirar o demanar prestat diners en efectiu, versus rendir la pòlissa del tot.
• Les pòlisses d’assegurança de vida en valor d’efectiu, com la vida sencera o la vida universal, inclouen un compte d’acumulació d’efectiu dins de la pòlissa, on es mantenen pagaments i guanys en excés de prima.
• Aquests comptes permeten als prenedors d’assegurança accedir a aquests diners mitjançant retirades, préstecs de pòlisses o si ho necessiten, mitjançant la rendició del compte, ja sigui parcialment o completament.
• Una altra opció és fer un assentament de vida, és a dir, vendre la pòlissa d’assegurança de vida a una persona o empresa de liquidació de la vida a canvi de diners.

Com accedir a la caixa

L’assegurança de vida en valor d’efectiu, com la vida sencera i la vida universal, genera reserves a través de primes en excés més els ingressos. Aquests dipòsits es conserven en un compte d’acumulació d’efectiu dins de la pòlissa.

L’assegurança de vida en valor d’efectiu ofereix l’oportunitat d’accedir a acumulacions d’efectiu dins de la pòlissa mitjançant retirades, préstecs de pòlissa o la rendició parcial o total de la pòlissa. Una altra alternativa consisteix en vendre la vostra pòlissa en efectiu, un mètode conegut com a liquidació de la vida.

Assegureu-vos de tenir en compte que, tot i que els efectius de la pòlissa poden ser útils en temps financers estressants, podríeu afrontar conseqüències no desitjades segons el mètode que feu servir per accedir als fons.

Efectuar el seu cobrament a l’assegurança de vida

Retirades

Generalment, és possible retirar quantitats limitades d’efectiu d’una pòlissa d’assegurança de vida. La quantitat disponible varia segons el tipus de pòlissa que teniu i l’empresa que l’emet. El principal avantatge de les retirades de valor en efectiu és que no es poden imposar a la vostra base de la política, sempre que la vostra pòlissa no estigui classificada com a contracte de dotació modificat (MEC). Un MEC és un termini que es dóna a una pòlissa d’assegurança de vida en la qual el finançament supera els límits de la llei tributària federal.

Tanmateix, les retirades de valor en efectiu poden tenir conseqüències inesperades o no realitzades:

• Les retirades que redueixen el valor en efectiu poden provocar una reducció de la prestació per mort: una font potencial de fons que vostè o la seva família podrien necessitar per a la substitució d’ingressos, fins comercials o de conservació de riquesa.
• Les retirades de valor en efectiu no sempre estan exemptes d'impostos. Per exemple, si es produeix una retirada durant els primers 15 anys de la pòlissa i la retirada provoca una reducció de la prestació per defunció de la pòlissa, alguns o tots els efectius retirats podrien ser objecte d’imposició.
• Les retirades es consideren imposables en la mesura que superen la vostra base de la pòlissa.
• Les retirades que redueixen el valor de la vostra rendició d’efectiu poden provocar un augment de les primes per mantenir el mateix benefici per defunció; en cas contrari, la política podria acabar.
• Si la vostra pòlissa s'ha classificat com a MEC, les retirades seran generalment tributades segons les regles aplicables a les anualitats. Els desemborsaments en efectiu es consideren que es realitzen a partir dels interessos i estan subjectes a l'impost sobre la renda i, possiblement, una penalització de retirada anticipada del 10% si " torna a ser menor de 59, 5 anys en el moment de la retirada.

Préstecs

La majoria de les polítiques de valor de diners us permeten demanar prestat diners a l’emissor mitjançant el compte de acumulació d’efectiu com a garantia. Segons els termes de la pòlissa, el préstec pot estar subjecte a interessos a diferents tipus; tanmateix, no esteu obligats a qualificar-vos financerament del préstec. L’import que podeu prendre prestat es basa en el valor del compte d’acumulació d’efectiu de la pòlissa i en els termes del contracte.

La bona notícia és que els imports prestats de les polítiques que no siguin MEC no són imposables i no cal que pagueu en préstec, tot i que el saldo pendent del préstec pot acumular interessos.

La mala notícia és que els saldos de préstecs solen reduir el benefici per defunció de la pòlissa, cosa que significa que els vostres beneficiaris podrien rebre menys del que teníeu previst. A més, un préstec impagat que acumula interessos redueix el seu valor en efectiu, cosa que pot fer que la pòlissa desapareixi si no es paguen primes suficients per mantenir la prestació per defunció. Si el préstec continua pendent a la baixa de la pòlissa o si posteriorment es lliura l’assegurança, l’import prestat es fa imposable en la mesura que el valor en efectiu (sense reducció del saldo del préstec pendent) excedeixi la base del contracte.

Els préstecs d'una pòlissa que es considera MEC es consideren com a distribucions, és a dir, que l'import del préstec fins als ingressos de la pòlissa serà imposable i també podria estar sotmès a la pena de retirada anticipada abans de 59.5.

La retirada de diners o el préstec de diners de la pòlissa d’assegurança de vida pot reduir la prestació de mort de la pòlissa, mentre que la rendició de la pòlissa significa que renuncia al dret a la prestació per mort.

Renunciar a una política

A més de les retirades i préstecs de pòlisses, podeu entregar (cancel·lar) la vostra pòlissa i utilitzar els diners en efectiu de la forma que considereu oportuna. Tanmateix, si entregue la pòlissa durant els primers anys de propietat, és probable que l’empresa cobrarà comissions de lliurament, reduint el valor en efectiu. Aquests càrrecs varien segons el temps que hagi tingut la política. A més, quan entregue la pòlissa en efectiu, el guany de la pòlissa està subjecte a l’impost sobre la renda i, si teniu un saldo pendent de préstec en contra de la pòlissa, es podrien incorporar impostos addicionals.

Tot i que renunciar a la pòlissa pot obtenir els diners que necessiteu, evidentment renuncia al dret a la protecció de la prestació de mort que ofereix l’assegurança. Si després voleu substituir la prestació de mort perduda, potser serà més difícil o més car obtenir la mateixa cobertura.

Penseu en altres opcions abans d’utilitzar la vostra pòlissa d’assegurança de vida en efectiu, com ara el préstec amb el vostre pla 401 (k) o contractar un préstec d’equitat a casa; cap d’aquestes opcions arriba sense atenuar els problemes, però en funció de les circumstàncies financeres actuals, algunes opcions són millors que d’altres.

Assentament vitalici

Aquest concepte és bastant simple. Com a propietari de la pòlissa, vens la pòlissa d’assegurança de vida a un individu o una companyia de liquidació de vida a canvi d’efectiu. El nou propietari mantindrà la política vigent (pagant les primes) i obtindrà una rendibilitat de la inversió rebent la prestació per defunció en morir.

La majoria de tipus d’assegurances són elegibles per a la venda, incloses les pòlisses amb poc valor o efectiu en efectiu, com ara una assegurança a termini. Generalment, per obtenir una liquidació vital, vostè (l’assegurat) ha de tenir almenys 65 anys, tenir una esperança de vida de 10 a 15 anys o menys i una prestació per defunció d’aplicacions d’almenys 100.000 dòlars (en la majoria dels casos).

L’avantatge principal per a un acord de vida és que pot obtenir més diners per a la política que no pas a l’abast (renunciar a la política). La tributació dels assentaments per vida és complicada: el tractament general és que el benefici superior a la base en la pòlissa us tributa com a ingressos ordinaris. Assegureu-vos d’obtenir consells fiscals experts abans de signar la vostra política.

Tot i que els assentaments per a la vida poden ser una valuosa font de liquiditat, considereu els problemes següents:

• Estàs abandonant el control de la prestació per mort.
• Els propietaris de la nova política tindran accés als vostres registres mèdics anteriors i normalment el dret a sol·licitar actualitzacions sobre la vostra salut actual.
• La indústria de liquidació de la vida està molt marginalment regulada, de manera que no hi ha orientacions sobre el valor de la vostra política, cosa que dificulta determinar si obteniu un preu just per a la vostra política.
• A banda de l’obligació fiscal que podríeu afrontar, els assentaments per vida solen comportar un altre cost: fins a un 30% dels vostres ingressos es podrien pagar en comissions i taxes, cosa que redueix l’import net que rebeu.

La línia de fons

Els problemes econòmics poden provocar que es consideri la liquidació d’actius en efectiu. De vegades és possible que no tingueu cap altra opció, però quan es tracta d’una assegurança de vida, penseu per què primer heu adquirit la pòlissa. Encara necessiteu la cobertura? Els beneficiaris de la política depenen de la prestació per mort si us passa alguna cosa?