Comptes d’estalvi sanitari: avantatges i desavantatges

Un compte d’estalvi sanitari (HSA) és com un compte d’estalvi personal, però només es pot utilitzar per a despeses sanitàries qualificades. Per ser elegible, heu d’estar inscrit en un Pla de salut de gran dedució (HDHP). Els comptes d’estalvi sanitari també tenen uns avantatges fiscals importants.

Els avantatges dels comptes d'estalvi de salut

Es poden qualificar moltes despeses. Les despeses elegibles inclouen una àmplia gamma de serveis mèdics, dentals i de salut mental. S'expliquen detalladament a la publicació IRS 502, despeses mèdiques i dentals.

Altres poden contribuir. Les vostres aportacions poden venir de vosaltres, del vostre empleador, d’un familiar o de qualsevol altra persona que vulgui afegir-se a la vostra HSA. Tanmateix, el servei d’ingressos interns estableix límits. Per al 2019, per exemple, el límit és de 3.500 dòlars per a persones i 7.000 dòlars per a famílies, a més d’aportar una aportació addicional de 1.000 dòlars per a qualsevol persona de 55 anys o més a més del final de l’any fiscal.

Contribucions pre-tributàries. Les contribucions es realitzen normalment amb dòlars abans de l’impost, mitjançant deduccions de nòmines del vostre ocupador. Com a resultat, no s’inclouen en els vostres ingressos bruts ni estan subjectes a impostos sobre la renda federal. En la majoria dels estats, les contribucions no estan subjectes a impostos sobre la renda de l'estat.

Contribucions posteriors als impostos deduïbles per impostos. Si aporteu aportacions amb dòlars posteriors a l’impost, podeu deduir-les dels vostres ingressos bruts a la declaració d’impostos, reduint la factura d’impostos de l’exercici.

Retirades lliures d’impostos. Les retirades de la vostra HSA no estan subjectes a impostos federals (o en la majoria dels casos, estatals) si els utilitzeu per a despeses mèdiques qualificades.

Guanys sense impostos Qualsevol interès o altre benefici derivat dels diners del compte no està exempt d’impostos.

Passatge anual. Si us queda diners al vostre HSA al final de l'any, es transferirà a l'any següent.

Portabilitat. Els diners del vostre HSA romanen disponibles per a futures despeses mèdiques qualificades, fins i tot si canvieu els plans d’assegurança mèdica, aneu a treballar per a un altre empresari o retireu-vos.

Convenientitat. La majoria de les HSA emeten una targeta de dèbit, de manera que podeu pagar els medicaments amb recepta i altres despeses elegibles immediatament. Si espereu que aparegui una factura per correu electrònic, podeu trucar al centre de facturació i fer un pagament per telèfon mitjançant la targeta de dèbit.

Els desavantatges dels comptes d’estalvi sanitari

El requisit d'alta deductibilitat. Un pla de salut de gran deduïble que cal tenir per obtenir un HSA pot suposar una càrrega financera més gran al pacient que no pas un altre tipus d’assegurança mèdica. Tot i que pagueu menys les primes cada mes, pot ser difícil, fins i tot amb diners en una HSA, obtenir diners en efectiu per cobrar el deduïble per un costós procediment mèdic.

Pressió per estalviar. Algunes persones són reticents a buscar assistència sanitària quan ho necessiten perquè no volen gastar els diners al seu compte de HSA.

Impostos i penalitzacions. Si retireu fons per a despeses no qualificades abans de complir 65 anys, deureu impostos sobre els diners més una penalització del 20%. Després dels 65 anys, deureu impostos, però no la penalització.

El manteniment de registres. Heu de guardar els rebuts per demostrar que les vostres retirades es van utilitzar per despeses sanitàries qualificades.

Comissions. Alguns HSAs cobren una quota mensual de manteniment o una tarifa per transacció, que varia segons la institució. Tot i que normalment no són molt elevats, els honoraris es redueixen a la línia de fons. De vegades, aquestes taxes queden derogades si manteniu un cert saldo mínim.

Pros i contres d’un compte d’estalvi de salut

Compres per emportar

• Un compte d’estalvi sanitari (HSA) pot ajudar els pacients amb plans d’assegurança mèdica d’alta deducció a cobrir els seus costos fora de butxaca.
• Les contribucions a HSAs generalment no estan subjectes a l’impost sobre la renda federal i els ingressos al compte no estan lliures d’impostos.
• La despesa de diners en una HSA es repercuteix al final de l'any perquè estigui disponible per a despeses de salut futures.
• Els plans de salut altament deduïbles, que són un requisit per als HSA, no sempre són la millor opció per als pacients, especialment aquells que esperen tenir despeses sanitàries importants en el futur. Els pacients poden estar millor amb un pla d’assegurança que cobra primes més altes per davant però que cobreix un percentatge més gran dels seus costos.

Els diners del vostre compte d’estalvi per a la salut es poden generar any rere any perquè estiguin disponibles per a despeses futures.