Com es tributen els dividends en IRAs?

Les accions amb fons de dividend i els fons mutuals poden ajudar a la cartera de jubilacions a créixer més ràpidament, sempre que reinvertiu els dividends. Però poden ser una trampa fiscal quan voleu treure els diners, sobretot si invertíeu els vostres diners en un IRA tradicional.

La trampa fiscal explicada

En un compte d'inversió regular, els dividends i les plusvàlues que obteniu es beneficien del tractament fiscal de les plusvàlues. Això significa que aquests ingressos es podrien imposar a una taxa més baixa (del 0% al 20%, segons el vostre nivell d’ingressos). Per exemple, si esteu dins de la franja fiscal del 10% o 15%, pagueu un 0% d’impostos sobre dividends i plusvàlues a llarg termini. Els que es troben en el grup d’impostos del 25% al ​​35% pagaran només el 15% en dividends i plusvàlues. Els que tinguin la part fiscal més elevada, el 39, 6%, pagarien només un 20% en dividends i plusvàlues.

Però, quan aquests diners es troben en un IRA, el tractament pot ser radicalment diferent, depenent de quin tipus d’IR té i quan voleu retirar els diners.

Abans de la jubilació, els diners de qualsevol tipus de IRA eviten els impostos. No pagareu cap impost sobre dividends que es reinverteixin en un IRA Roth o en un IRA tradicional i que quedin en aquest compte. “El gran avantatge dels comptes de jubilació, IRAs i RRA IRA és que els dividends no es tributen anualment. Aquest és el component d’ajornament d’impostos ", afirma John P. Daly, CFP®, president de Daly Investment Management LLC a Mount Prospect, Ill." Amb un compte d’inversió regular imposable, els dividends es tributen cada any que els rep.

Amb un IRA, la captura arriba quan voleu retirar diners. Les regles són diferents segons quin tipus d’IRA tingueu. A continuació, es mostra com funcionen tant els RRA com els IRA tradicionals.

Com es tributen els dividends IRA

Roth IRA Retirades

Sempre que retireu els diners invertits en un Roth IRA després de l’edat de 59½ anys –i teniu aquest compte durant més de cinc anys– pagareu zero impostos sobre les retirades, fins i tot si les retirades inclouen dividends. Si necessiteu retirar diners abans de 59½, heu de pagar impostos sobre els guanys que retireu pel tipus impositiu actual. No haureu de pagar impostos sobre les contribucions realitzades a l'IRA perquè aquests diners es gravaven abans de realitzar aquesta contribució.

“Les retirades dels IRA de Roth són una mica complicades. Abans de la jubilació, només se't tributarà sobre els resultats obtinguts a la part superior de les vostres aportacions. Per exemple, si el 80% de la vostra Roth IRA està formada per aportacions, mentre que la resta està constituïda per guanys, només el 20% de cada retirada s’imposarà al seu tipus d’impost sobre la renda ”, afirma Mark Hebner, fundador i president de Advisors Fund Fund Inc. a Irvine, Califòrnia, i autor de Index Funds: El programa de recuperació en 12 passos per a inversors actius .

Si decidiu treure diners abans de l’edat de 59 i dos anys, també podreu deure una penalització del 10% pels guanys que retireu, tret que la retirada hagi calificat per a una excepció especial. Les excepcions especials poden incloure la discapacitat, la compra d’habitatges per primera vegada i algunes altres excepcions qualificades. Fins i tot si compleix les normes d’excepció especial, haurà de pagar impostos sobre dividends i plusvàlues al tipus impositiu actual.

Retirades tradicionals de l'IRA

La majoria dels diners retirats d’un IRA tradicional tributen al vostre tipus d’impost actual, que podria arribar al 39, 6%. Qualsevol plusvàlua del benefici del vostre compte d’IRA no beneficia de un tractament fiscal inferior a les plusvàlues; s’imposen al mateix ritme que els ingressos regulars.

L’única excepció a aquesta regla és quan contribuïu a un IRA tradicional amb diners que ja han estat gravats (és a dir, que no heu fet cap deducció fiscal quan feu la contribució). Però vés amb compte d’aplicar aquest enfocament: barrejar les contribucions diferides d’impostos amb les contribucions imposables en un IRA tradicional pot ser un malson per resoldre a la jubilació.

Si traieu diners abans dels 59½ anys, també potser haureu de pagar una penalització del 10% per aportacions i guanys tret que tingueu els requisits per obtenir una excepció especial.

"La idea d'estar en una franja fiscal inferior a la jubilació és per això que la majoria dels nord-americans contribueixen a un pla de jubilació. Si avui poden estalviar 25 dòlars i només pagar 15 dòlars en impostos quan es retiren, pensen que és un bon preu. La realitat pot ser una desperta. Moltes persones es troben en la mateixa franja i ara paguen impostos per cada centenar d’ingressos ”, afirma Morris Armstrong, EA, fundador d’Armstrong Financial Strategies a Cheshire, Conn.

La línia de fons

Un IRA és una opció ideal per estalviar per a la jubilació. La clau és conèixer les regles per a la retirada abans d'invertir, de manera que no tingueu cap sorpresa fiscal a la jubilació.

“La diversificació fiscal pot ser tan important com la diversificació d’inversions. És important tenir una barreja d’inversions imposables, diferides d’impostos i lliures d’impostos ”, afirma Marguerita M. Cheng, CFP®, directora executiva de Blue Ocean Global Wealth a Gaithersburg, Md.

Sempre que compleixis els requisits per a un Roth IRA, hauria de ser sempre la teva primera opció. Perdreu la reducció d’impostos de la contribució, però els beneficis a llarg termini valen la pena.

A més, "per a molts americans ... [especialment] mil·lenaris, un Roth IRA és la millor opció, ja que els tipus impositius només augmentaran en el futur. Tot i que un jubilat podria beneficiar-se amb un IRA tradicional a curt termini, un Roth guanyarà per a la majoria. A més, amb un Roth IRA no esteu restringits a taxes impositives futures incertes ni a les distribucions mínimes obligatòries (RMD) ”, afirma Carlos Dias Jr., gestor de riquesa del grup Excel Tax & Wealth Group a Lake Mary, Fla.