Com es diferencia una IRA i una SIMPLE IRA senzilles?

Tot i que una pensió simplificada d’empleats (SEP, o SEP IRA) i SIMPLE IRA tenen similituds, diferents diferències les diferencien les unes de les altres.

Tots dos són plans patrocinats per l'empresari que ofereixen als empleats una forma avantatjosa d'impostos d'estalviar per a la seva jubilació. Les contribucions augmenten els impostos diferits fins a la seva jubilació. Tal com indiquen els seus noms, cada un està dissenyat per a que es pugui configurar fàcilment i sigui rendible, particularment si es compara amb un pla 401 (k). Cap de les dues opcions no requereix informes anuals d’IRS.

Compres per emportar

• Els SEP i IRA SIMPLE van ser dissenyats per facilitar als empresaris la creació de plans de jubilació avantatjats per a impostos per als empleats.
• Només els empresaris poden contribuir a un SEP IRA.
• Les empreses de menys de 100 empleats poden configurar un IRA SIMPLE, mentre que els negocis de mida poden configurar un SEP IRA.

Mirem com funciona cadascú i en què es diferencien.

Com funcionen els SEI IRAs

Un SEP IRA permet als empresaris un mètode simplificat per contribuir a la jubilació dels empleats i la seva pròpia jubilació. Només els empresaris, inclosos els treballadors autònoms, poden contribuir a un SEP IRA.

Un SEP IRA permet als empresaris ajustar la quantitat de diners que es contribueix, depenent del flux de caixa, de la qual cosa es converteix en una elecció intel·ligent per a empreses que tinguin fluctuacions de temporades de fluxos d’ingressos bons i dolents.

Una SEP IRA és més flexible que una SIMPLE IRA respecte a les contribucions anuals.

El 2019, els empresaris poden aportar fins a un 25% de les retribucions dels empleats o 56.000 dòlars, menys.

Exemple d’un SEP IRA

Joe treballa a Taylor's Body Shop, una empresa que ofereix un SEP IRA. Taylor's Body Shop pot aportar petites o petites contribucions a la jubilació de Joe, segons el seu estat financer actual. Tots els empleats reben el mateix percentatge de cotització. Joe no pot invertir els seus propis ingressos en el SEP.

Com funcionen els IRA simples

Una IRA simple ajuda les petites empreses a crear comptes de jubilació racionalitzats per als seus empleats i per a ells mateixos. SIMPLE significa "Pla d’incentius d’estalvi d’increment per a empleats". Només poden establir-ne una empresa amb menys de 100 empleats.

Una SIMPLE IRA té dues fórmules de contribució que es poden utilitzar. Un empresari pot:

• Combinar fins a un 3% de la cotització anual de l'empleat o
• Establiu una contribució no electiva del 2% del salari de cada empleat sense necessitat de contribució.

El 2019, el límit de cotització per als empleats és de 13.000 dòlars. Els empleats de més de 50 anys poden fer una contribució addicional fins a 3.000 dòlars.

Exemples simples IRA

Mary treballa a Micro Tech, una petita empresa que proporciona IRA SIMPLE als seus empleats. Micro Tech coincideix amb el 3% de la contribució anual de Mary. Aquest any no va contribuir a la seva jubilació i, per tant, Micro Tech no va contribuir al seu SIMPLE IRA.

Janet treballa per a LoveScope Investing. L’empresa participa en un SIMPLE IRA i aporta un 2% no electiu al SIMPLE IRA de Janet anualment. Janet no va aportar cap dels seus salaris de 24.000 dòlars, però LoveScope Investing encara va haver d'invertir 480 dòlars en el seu SIMPLE IRA.