Quant són els impostos per la retirada de l'IRA?

La quantitat que pagueu en impostos en un compte de jubilació individual (IRA) depèn del tipus de IRA, de la vostra edat i del propòsit de la retirada. De vegades la resposta és zero: no teniu impostos. En altres casos, deus un impost sobre la renda sobre els diners que retireu i, de vegades, una penalització addicional si retireu fons abans dels 59 anys. D'altra banda, després d'una certa edat, és possible que hàgiu de retirar diners i pagar impostos.

Hi ha diverses opcions d’IRA i diversos llocs per obtenir aquests tipus de comptes, però l’IRA Roth i l’IRA tradicional són, de molt, els tipus més extensos. Les regles de retirada d’altres tipus d’IA són similars a les tradicionals IRA, amb algunes diferències úniques menors. Un altre tipus d'IR són el SEP-IRA, l'IRA simple o SARSEP IRA. Cada tipus té normes diferents sobre qui en pot obrir.

Retirades lliures d'impostos: només IRAs Roth

Quan invertiu utilitzant un Roth IRA, dipositeu els diners després que ja s'hagi gravat en impostos. Quan retireu els diners en retirar-vos, no pagueu cap impost sobre els diners que retireu, ni sobre els guanys que feu les vostres inversions, un benefici significatiu. Per aprofitar aquesta retirada sense impostos, els diners heu d’haver estat dipositats a l’IRA i conservats almenys cinc anys i heu de tenir almenys 59½ anys. L’altre terme per a una retirada d’IRA és la distribució .

Compres per emportar

• Només els IRA de Roth ofereixen retirades sense impostos.
• Si retireu diners abans dels 59 ½ anys, se us farà una penalització del 10% a més de l’impost sobre la renda regular, tret que inclogueu alguna de les excepcions d’impostos o que retireu les contribucions de Roth (no ingressos).
• Si el seu IRA no és un Roth, se li tributaran les retirades al seu tipus d’impost regular sobre la renda d’aquest any.
• Als 70 anys i mitja, se us demana que retireu diners de qualsevol tipus de IRA, però que sigui un Roth, si ho necessiteu o no, i pagueu impostos sobre la renda.

Si necessiteu diners abans d’aquest moment, podeu traure les vostres aportacions sense penalització fiscal sempre que no toqueu cap benefici d’inversió. Mantingueu un registre minuciós dels diners retirats abans de l'edat de 59 anys i digueu al fideïcomís que utilitzi només les contribucions si es retiren els fons abans d'hora. Si no ho feu, podríeu cobrar-vos les mateixes penalitzacions de retirada anticipada per haver retirat diners d’un IRA tradicional.

Tanmateix, "per a un inversor jubilat que tingui un 401 (k), una tècnica poc coneguda pot permetre una retirada sense cordes d'un RRA IRA als 55 anys sense la pena de 10%", diu James B. Twining, fundador i conseller delegat de Financial Plan, Inc., a Bellingham, Washington. "El Roth IRA es fa retrocedir al 401 (k) i es retira amb l'excepció dels 55 anys."

Saber que es pot retirar diners sense penalització pot donar-li la confiança per invertir més en un Roth del que, de qualsevol manera, se sentirà còmode. Si realment voleu tenir prou per a la jubilació, és clar, és millor evitar retirar diners abans d’hora per tal de poder continuar creixent sense impostos al vostre compte.

Quan es tributen les retirades de l'IRA

Els diners dipositats en un IRA tradicional són tractats de manera diferent als diners en un Roth. Això es deu al fet que dipositeu ingressos abans de l’impost: cada dòlar que dipositeu redueix la quantitat dels vostres ingressos imposables. Quan retireu els diners, tant la inversió inicial com els guanys que va guanyar s’imposen al vostre tipus d’impost sobre la renda l’any que el retireu.

Tanmateix, si retireu diners abans d’aconseguir els 59 anys i dos anys, se’t percebrà una penalització del 10% a més de l’impost regular sobre la renda basat en la vostra franja fiscal. Hi ha algunes excepcions a aquesta pena (vegeu més avall). Si retireu els resultats de la inversió de forma accidental en lloc només de les contribucions d’un Roth IRA abans de complir 59 anys, també podreu deure una penalització del 10%. És crucial mantenir un registre atent.

Formes d’evitar la penalització de l’impost de retirada anticipada

Hi ha algunes excepcions a les càrregues de penalització per retirar diners d’un IRA tradicional o de la porció d’inversions d’un RRA IRA abans d’aconseguir els 59 anys i mig. Algunes excepcions comunes per a vostè o la seva propietat inclouen:

• Repartiment obligatori com a part de l'ordre de divorci (divorci)
• Despeses formatives qualificades
• Compra de casa qualificada per primera vegada
• Incapacitat total i permanent del propietari de l’IRA
• Mort del propietari de l'IRA
• Impost de l'IRA sobre el pla
• Despeses mèdiques no reemborsades
• Una crida al servei d’un reservista militar

Una altra manera d’escapar la pena fiscal: si efectueu un dipòsit d’IRA i canvieu d’opinió per la data de venciment prorrogada de la declaració d’impost d’aquest any, podeu retirar-la sense haver de pagar la pena. Per descomptat, aquest efectiu s'afegirà a la renda imposable de l'any.

L’altra vegada que arrisqueu una penalització per retirada anticipada és quan esteu invertint els diners d’un IRA a un altre IRA qualificat. La manera més segura d’aconseguir aquest objectiu és treballar amb el seu síndic IRA per organitzar una transferència de fiduciari a fideïcomís, també anomenada transferència directa. Si cometeu un error en intentar invertir els diners sense l'ajut d'un fideïcomissari, podríeu acabar degut als impostos. "La majoria de plans us permeten posar el nom, l'adreça i el número de compte de la institució receptora en els seus formularis de transferència. D'aquesta manera, mai no haureu de tocar els diners ni suposar el risc de pagar impostos en una distribució anticipada accidental", diu Kristi. Sullivan, CFP® de Sullivan Financial Planning, LLC a Denver.

"En termes de rebuts de l'IRA, només podeu fer-ne un a l'any quan traieu els diners d'un IRA físicament, rebeu els ingressos i, en un termini de 60 dies, poseu els diners en un altre IRA. Si feu un segon, és completament imposable, ", diu Morris Armstrong, assessor d'inversions registrat d'Armstrong Financial Strategies, a Cheshire, Connecticut.

No heu de barrejar fons RRA IRA amb els altres tipus d’IR. Si ho feu, els fons de l’IRA Roth passaran a imposar-se.

Només Impost sobre la renda regular

Un cop compleix els 59 anys d’edat, podeu retirar diners sense una penalització del 10% de qualsevol tipus d’IA. Si es tracta d’un IRA Roth, no deureu cap impost sobre la renda. Si no és així, ho faràs.

Si els diners es dipositen en un IRA tradicional, SEP IRA, IRA simple o SARSEP IRA, hauràs de tributar al tipus impositiu actual sobre la quantitat que retiri. Per exemple, si esteu dins de la franja fiscal del 22%, la vostra retirada serà gravada al 22%. No deureu cap impost sobre la renda sempre que deixeu els diners en un IRA que no sigui Roth fins que no arribeu a una altra fita clau per l'edat.

Repartiments mínims obligatoris

Quan arribeu als 70 anys d’edat, se us demanarà una distribució mínima d’un IRA tradicional. L’IRS té unes regles molt específiques sobre quant s’ha de retirar cada any. Es denomina distribució mínima requerida (RMD). Si no retireu l’import requerit, podríeu cobrar un 50% d’impost sobre l’import no distribuït segons calia.

Podeu evitar la RMD completament si teniu un Roth IRA. No hi ha requisits de RMD per al vostre Roth IRA, però si resten diners després de la vostra mort, és possible que els vostres beneficiaris hagin de pagar impostos. Hi ha diverses maneres diferents en què els seus beneficiaris poden retirar els fons i haurien de demanar assessorament a un assessor financer o al síndic Roth.

La línia de fons

Els diners que dipositeu en un IRA haurien de ser diners que planegeu reservar per a la jubilació, però de vegades es produeixen circumstàncies inesperades. Si esteu pensant a retirar diners abans de la jubilació, obteniu les regles relatives a una penalització de l'IRA i tracteu d'evitar aquest pagament addicional del 10% a l'IRS. Si creieu que necessiteu fons d’emergència abans de la jubilació, utilitzeu un RRA IRA per a aquests fons en lloc d’un IRA tradicional.