Pagament de suma única
Un pagament de suma única és una quantitat sovint gran que es paga en un sol pagament en lloc de desglossar-se en quotes. També es coneix com a amortització de bala quan es tracta d’un préstec. De vegades s’associen a plans de pensions i a altres vehicles de jubilació, com ara comptes de 401 k, on els jubilats accepten un pagament inicial inicial més reduït en lloc d’una quantitat més gran pagada amb el pas del temps.
Els pagaments de quantia única també s’utilitzen per descriure un pagament massiu per adquirir un grup d’elements, com ara una empresa que paga una quantitat per l’inventari d’un altre negoci. Els guanyadors de la loteria també solen tenir l’opció d’efectuar un pagament de suma global versus pagaments anuals.
No sempre és millor prendre el pagament global en lloc dels pagaments anuals periòdics; Assegureu-vos de calcular el valor net present amb la proposta.
1:52Pagament de suma única
Fonaments bàsics d’un pagament forfetari
Hi ha avantatges i contres per acceptar pagaments de suma global en lloc d’una anualitat. L'opció correcta depèn del valor de la quantitat forfetària enfront dels pagaments i dels objectius financers. Les anualitats proporcionen un grau de seguretat financera, però un jubilat en situació de salut deficient pot obtenir un benefici més gran d’un pagament global si pensen que no viurà el temps suficient per rebre tota la prestació. I en rebre un pagament anticipat, podeu transferir els fons als vostres hereus.
A més, depenent de l’import, un pagament anticipat us permetrà comprar una casa, un iot o una altra gran compra que d’altra manera no podríeu permetre amb les rendes. De la mateixa manera, podeu invertir diners i guanyar possiblement una taxa de rendiment superior a la taxa de rendibilitat efectiva associada als pagaments anuals. O, per descomptat, ho podríeu perdre tot.
Compres per emportar
- Un pagament de suma única és una quantitat sovint gran que es paga en un sol pagament en lloc de desglossar-se en quotes.
- En canvi, els pagaments de quantia única es poden anualitzar com a pagaments periòdics.
- Segons els tipus d’interès, la situació tributària i les penalitzacions, una anualitat pot acabar tenint un VBV superior a la suma forfetària.
Càlculs forços versus els pagaments per anualitats
Per il·lustrar el funcionament dels pagaments de sumes forfetàries i anualitats, imagineu que heu guanyat 10 milions de dòlars a la loteria. Si tinguéssiu els guanys sencers com a pagament únic, totes les guanys estarien subjectes a l’impost sobre la renda d’aquell any i estaríeu a l’interior de l’impost més alt.
Tanmateix, si escolliu l’opció d’anualitats, els pagaments us podrien arribar al llarg de diverses dècades. Per exemple, en lloc d’un ingrés de 10 milions de dòlars en un any, el vostre pagament per anualitats pot ser de 300.000 dòlars l’any. Tot i que els 300.000 dòlars estarien subjectes a l’impost sobre la renda, us mantindrien fora dels claudàgits d’impostos sobre la renda federals més estatals i federals.
Aquestes qüestions d’impostos depenen de la mida de la victòria de la loteria, dels tipus d’impostos sobre la renda actuals, de les taxes previstes per l’impost sobre la renda, del vostre estat de residència quan guanyi, en quin estat viuràs després de la victòria i dels rendiments de la inversió. Però si es pot obtenir una rendibilitat anual superior al 3% al 4%, l’opció d’impostos generals té més sentit amb una anualitat de 30 anys.
Un altre gran avantatge d’aconseguir diners amb el temps és que proporciona als guanyadors una targeta “do-over”. En rebre un xec cada any, els guanyadors tenen una millor oportunitat de gestionar correctament els seus diners, encara que les coses vagin malament el primer any.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.