Els avantatges i els contres d’una conversió d’IRA Roth

Els impostos, ho admetem o no, impulsen moltes de les nostres decisions sobre finances personals. Evitar o baixar-los pot influir on triem viure, quin tipus de cotxe comprem, on enviem els nostres fills a l’escola, si comprem una casa i moltes altres decisions quotidianes. Tothom intenta limitar la quantitat d’impostos que paga. Els impostos també tenen un paper important quan invertim per a la jubilació.

Una forma potencial de minimitzar els impostos és invertint en un Roth IRA. Amb un Roth IRA, aporteu dòlars posteriors a l’impost i retireu tots els ingressos sense impostos a la jubilació. Per contra, tot i que generalment obteniu una deducció fiscal de les vostres aportacions a un IRA tradicional –i els diners creixen lliures d’impostos– heu de pagar impostos quan retireu els diners en jubilar-vos.

Per evitar-ho, molts inversors fan una conversió de Roth IRA, traslladant els diners d’un IRA tradicional a la varietat Roth. L’estratègia també es coneix com a Roth IRA de la porta posterior, si permet que els inversors normalment no són elegibles per a que Roth en configuri un, colpejant-se a la porta del darrere per dir-ho.

Què és una conversió IRA de Roth?

Una conversió d’IRA només canvia la classificació del compte d’un IRA tradicional a un IRA Roth. A partir del 2010, el govern federal va començar a permetre als inversors convertir els seus IRA tradicionals en IRA de Roth, independentment de la quantitat d'ingressos que guanyessin.

En general, les persones poden invertir en un RRA IRA només si el seu ingrés ajustat modificat (MAGI) se situa per sota d’un determinat límit. Per exemple, si esteu casats presentant una tasca conjunta i guanyeu més de 203.000 dòlars anuals el 2019, no podreu invertir en un Roth IRA; Els registradors solters i els caps de casa tenen un tall de 137.000 dòlars.

Però no hi ha límits d’ingressos per a les conversions.

Sona bé? Pot ser, però, com la majoria de decisions d’inversió, una conversió Roth IRA té els seus avantatges i desavantatges.

per emportar claus

• Una conversió de Roth IRA us permet convertir un IRA tradicional en un Roth IRA.
• Les conversions de Roth IRA també es coneixen com a RRA IRA de porta posterior.
• No hi ha una reducció d’impostos a l’alçada amb un Roth IRA, però les aportacions i els ingressos creixen lliures d’impostos.
• Vostè haurà de tributar sobre la quantitat que convertiu i pot ser substancial.

Avantatges d’una conversió IRA Roth

Un avantatge fonamental de fer una conversió d’IRA Roth és que pot reduir els impostos en el futur. Tot i que no hi ha cap desgravació fiscal anticipada amb els IRA Roth, les vostres aportacions i guanys creixen lliures d’impostos. És a dir, un cop pagueu els impostos sobre els diners que ingressen en un Roth IRA, acabareu pagant impostos sempre que feu una distribució qualificada.

Tot i que és impossible predir quines seran les taxes impositives en el futur, podeu estimar si guanyareu més diners i, per tant, estareu entre parèntesis superiors. En molts casos, pagareu menys en impostos a llarg termini amb un Roth IRA del que probablement tindríeu amb la mateixa quantitat de diners en un IRA tradicional.

Un altre avantatge és que podeu retirar les vostres aportacions (no ingressos) en qualsevol moment, per qualsevol motiu, sense impostos. Tot i així, no heu d’utilitzar el vostre Roth IRA com a compte bancari. Els diners que traieu ara mai tindran l’oportunitat de créixer. Fins i tot una petita retirada avui pot tenir un gran impacte en la mida de l’ou niu en el futur.

Si es canvia a un Roth també significa que no haureu de tenir les distribucions mínimes obligatòries (RMD) al vostre compte quan arribeu als 70 anys i mig. Si no necessiteu els diners, podeu mantenir els vostres diners intactes i passar-los als hereus.

Inconvenients d’una conversió d’IRA de Roth

El major desavantatge de convertir-se en un Roth IRA és la factura de l’impostos enorme. Si, per exemple, teniu 100.000 dòlars en un IRA tradicional i convertiu aquest import en un IRA de Roth, haureu de pagar 24.000 dòlars en impostos (suposant que sou del 24% d’impostos). Convertiu-lo prou i fins i tot us podrien convertir en una franja fiscal més elevada.

Per descomptat, quan feu una conversió de Roth IRA, us arrisqueu a pagar aquesta gran factura tributària ara quan podríeu entrar en una part inferior de l'impost. Tot i que pugueu fer algunes idees educades, no hi ha manera de saber amb certesa quines seran les taxes (i els vostres ingressos) en el futur.

Un altre problema comú al qual s’enfronten molts contribuents
l'import total i després es convertiran en un IRA tradicional,
Pensions simplificades per a empleats o saldos de SIMPLE IRA en un altre lloc. Si això succeeix, heu de calcular una proporció dels diners d’aquests comptes que ja s’han gravat en relació amb els saldos agregats que no s’han gravat (és a dir, tots els saldos de compte diferits d’impostos dels quals vàreu deduir les vostres aportacions versus aquells per als quals no ho heu fet). Aquest percentatge es compta com a ingressos imposables. Sí, és complicat. Sens dubte, obtenir ajuda professional.

Un altre inconvenient: si sou més joves, heu de guardar els fons de la nova Roth durant cinc anys i assegurar-vos que ja hagueu complert els 59 anys abans de treure diners. En cas contrari, se us cobrarà no només impostos sobre els guanys, sinó també una penalització de retirada anticipada del 10%, tret que calegi algunes excepcions.

Pros

• Les contribucions i els ingressos creixen lliures d'impostos.

• Podeu retirar les contribucions en qualsevol moment, per qualsevol motiu, sense impostos.

• No heu de fer distribucions mínimes obligatòries.

• Els que normalment no són elegibles per a un Roth IRA poden utilitzar-lo per crear el compte i una quantitat d’efectiu lliure d’impostos.

Contres

• Pagueu un impost sobre la conversió quan ho feu, i pot ser important.

• És possible que no en beneficieu si el vostre tipus d'impost és inferior en el futur.

• Heu d’esperar cinc anys per poder retirar-vos sense impostos, fins i tot si ja teniu els 59 anys i mig.

• Aplicar impostos pot ser complicat si teniu altres IRA tradicionals, SEP o SIMPLE IRA que no feu les conversions.

Pagament de la factura d’impostos en una conversió d’IRA Roth

Si feu una conversió d’IRA Roth, com pagareu aquesta factura d’impostos? I quan?

Moltes persones no s’adonen que no poden esperar fins que presentin els seus impostos per pagar la factura d’impostos a la conversió. Heu d’enviar un xec com a part dels impostos trimestrals estimats.

La millor manera de pagar la factura de l’impost és utilitzar diners d’un compte diferent, com per exemple, dels vostres estalvis o encaixant un CD quan arribi. El mètode menys preferit és obtenir els diners de la inversió de jubilació que esteu convertint. Heus aquí per què.

Si pagueu els vostres impostos amb els vostres fons d’IRA, en lloc d’un compte separat, es farà una erosió del vostre futur guany. Tornant al nostre exemple anterior: diguem que convertiu un IRA tradicional de 100.000 dòlars; després de pagar impostos, acabaràs dipositant només 76.000 dòlars al nou compte Roth. En endavant, perdreu tot l’interès que haureu guanyat pels diners. Per sempre.

Si bé els 24.000 dòlars no poden semblar molt, augmentar els interessos significa que els diners podrien créixer fins a uns 112.000 dòlars al llarg dels vint anys, amb un tipus d’interès del 8%. Això ha de renunciar a la quantitat per pagar una factura fiscal.

La línia de fons

Una conversió de Roth IRA pot ser una eina molt potent per a la vostra jubilació. Si els vostres impostos augmenten a causa dels augments del govern o perquè obteniu més diners, el que us aporta una franja fiscal més elevada, una conversió Roth IRA us permetrà estalviar diners en impostos a llarg termini. I l'estratègia de porteria oberta, bé, obre les portes de Roth a persones amb grans guanyadors que normalment no serien elegibles per a aquest tipus de IRA o que no puguin traslladar diners en cap compte sense impostos per cap altre mitjà.

Però hi ha diversos inconvenients per a una conversió que s'ha de tenir en compte. Una gran factura d’impostos que pot ser difícil de calcular, sobretot si teniu altres IRA finançats amb dòlars abans de l’impost. És important pensar acuradament si té sentit o no fer una conversió i consultar amb un assessor fiscal sobre la vostra situació específica.