Formulari SEC N-4
El formulari SEC N-4 és un dipòsit a la Comissió de Valors i Valors (SEC) que ha de presentar totes les companyies de comptes d’assegurances organitzades com a trusts d’inversió d’unitat que ofereixen contractes de renda variable. El formulari SEC N-4 es requereix en virtut de la Llei de valors de 1933 i de la Llei de 1940 sobre societats d’inversió i té l’objectiu de proporcionar als inversors informació sobre els contractes de renda variable perquè puguin determinar si invertir-hi.
DESCOMPANYAR SEC Formulari N-4
La part A del formulari N-4 de la SEC, el prospecte, ha de contenir informació clara i escrita sobre la inversió que l’inversor mitjà, que pot no tenir una formació especialitzada en finances o dret, pot comprendre. La part A conté una descripció general del registrant i una descripció general dels contractes de renda variable, així com informació sobre els valors de les unitats d’acumulació, deduccions, període d’anualitats, benefici per defunció, compres i valor del contracte, amortitzacions, impostos i procediments judicials.
La part B proporciona informació addicional que no és necessària per formar part del fulletó, però que pot ser valuosa per a determinats inversors, com informació general i història, subscriptors i càlcul de dades de rendiment.
Finalment, la part C inclou estats financers i exposicions, directors i oficials del dipositant, nombre de propietaris de contractes i altra informació necessària.
L'objectiu principal del formulari N-4 és de caràcter regulatori. Mentre que molts informes oficials poden ajudar a l'analista financer a obtenir informació útil que es pot utilitzar en el procés de selecció de seguretat, gran part del contingut del formulari N-4 és tècnic i necessari per a fins legals i de supervisió. En ser una indústria altament regulada, les entitats asseguradores sovint han de presentar molts documents per mantenir el seu bon estat als ulls dels reguladors i els responsables polítics.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.