Assegurança de vida única Premium

Què és l'assegurança de vida única?

L’assegurança de vida única (SPL) és un tipus d’assegurança de vida que cobra al prenedor un pagament de prima única per finançar completament la pòlissa. Va ser abans un refugi d’impostos popular.

L'assegurança de vida única premium està totalment finançada a partir del benefici, de manera que els efectius es acumulen ràpidament; però l’import de la prestació per defunció varia en funció de la quantitat que s’ha invertit i l’edat i la salut del prenedor de l’assegurança en el moment de la meritació de l’assegurança.

2:28

Quanta assegurança de vida necessiteu?

Comprendre l'assegurança de vida única

L’assegurança de vida d’un sol premi requereix una gran quantitat de diners del prenedor que posa aquest tipus d’assegurances fora de l’abast de molts sol·licitants. El gran avantatge de l’assegurança de vida d’una sola prima és que el pagament únic finança íntegrament la pòlissa, garantint immediatament una prestació de mort important als beneficiaris.

Una altra característica útil d'algunes pòlisses d'assegurança de vida única és la seva capacitat per finançar l'atenció a llarg termini, en cas que l'assegurat ho requereixi. Algunes pòlisses d’assegurança de vida única permeten als titulars de la prestació de defunció exempta d’impostos per pagar les despeses de vida. Aquestes baixades disminueixen l’import de la prestació per defunció en conseqüència.

Dues polítiques populars de prima sola són la vida sencera de prima única i la vida variable de prima única. Les dues es diferencien segons la manera en què cada política acumula un valor en efectiu. El primer ofereix un tipus d’interès fix fix sense risc. El segon inverteix el valor en efectiu en carteres gestionades activament i inclou els riscos i els beneficis potencials de la inversió activa.

Compres per emportar

• La vida de prima única (SPL) és una assegurança en què el prenedor paga una quantitat forfetària de diners per endavant a canvi d’una prestació de mort garantida.
• La política, per naturalesa, exigeix ​​que el titular tingui accés a una gran quantitat de diners per endavant, cosa que significa que no sigui econòmicament factible per a moltes persones.
• Dues opcions sovint escollides inclouen la vida sencera de prima única proporciona un tipus d’interès fix sense risc, mentre que la vida variable de prima única inverteix els diners en carteres gestionades activament.
• Els beneficis de SPL inclouen un pagament important per als beneficiaris, a causa del finançament de la quantitat forfetària i la possibilitat d’accedir a una mica d’efectiu per a cures a llarg termini si es necessita.

Assegurança de vida única Premium com a contracte de dotació modificat

El Congrés dels Estats Units va aprovar la Llei de reforma fiscal de 1986 aparentment per simplificar el codi d'impostos sobre la renda i tancar les llacunes. Una de les llacunes encara obertes era l’assegurança de vida d’una sola prima, que es va popularitzar ràpidament com a refugi d’impostos.

Moltes pòlisses d’assegurança de vida ofereixen avantatges fiscals, però les polítiques d’assegurança de vida d’una sola prima eren especialment avantatjoses. Primer, el pagament únic per primes permet al prenedor d’invertir una quantitat enorme d’efectiu a la pòlissa alhora. En segon lloc, moltes polítiques de prima qualitat ofereixen “préstecs de rentat”: préstecs amb valors en efectiu de les polítiques que efectivament no tenen interès i sense impostos, la taxa d’interès del valor en efectiu anul·lant els interessos dels préstecs.

El Congrés va aprovar la Llei d'ingressos tècnics i diversos de 1988 per descoratjar l'ús de les pòlisses d'assegurança de vida com a refugi d'impostos. L'acte va tornar a classificar les pòlisses d'assegurança de vida d'una sola prima com a contractes de dotació modificats (MEC). Els MEC concedeixen préstecs i retiren la seva retirada de forma acabada de sortir (LIFO). Això significa que els beneficis imposables surten de la política abans de la declaració de principi sense impostos, reduint la seva utilitat com a refugis fiscals.

La introducció del MEC va motivar a les persones a recórrer a pòlisses d’assegurança de vida senceres per obtenir els seus beneficis fiscals. Si bé totes les pòlisses d’assegurança de vida única són MEC, les pòlisses de vida senceres només es converteixen en MEC si superen els límits de la prima. Els inversors que busquen utilitzar les polítiques de vida sencera com a refugi d’impostos intenten arruïnar el màxim avantatge fiscal de la política sense entrar en territori MEC.

Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.

Termes relacionats

Assegurança de vida de cobertura L’assegurança de vida a termini és un tipus d’assegurança de vida que garanteix el pagament d’una prestació per mort durant un període de temps determinat. més Assegurança de vida universal L’assegurança de vida universal és una assegurança de vida permanent amb un component d’estalvi d’inversions i primes baixes. més Introducció a la prova d’acumulació de valor de caixa (CVAT) La prova d’acumulació de valor en efectiu (CVAT) és una prova per determinar si un producte financer pot tributar com a contracte d’assegurança en lloc d’una inversió. més Assegurança de vida variable L’assegurança de vida variable és un producte d’assegurança de vida permanent amb comptes d’inversió separats, i sovint ofereix flexibilitat quant a la remesa de primes i l’acumulació de valor en efectiu. més Assegurança de vida variable L'assegurança de vida de supervivència variable és una assegurança de vida variable que cobreix dues persones i paga una prestació per mort, només després que les dues persones hagin mort. més Què és l'assegurança de vida sencera? L’assegurança de vida sencera proporciona una cobertura de la vida de l’assegurat i ofereix un component d’estalvi per a l’acumulació de valor en efectiu. més Enllaços de socis