Efecte borsari en les prestacions de la Seguretat Social

La relació entre la borsa i el xec mensual de la Seguretat Social hauria de tenir en compte. En determinades situacions limitades, els guanys d’inversió importants del mercat poden disminuir els seus beneficis o fer-los imposables. Com la majoria dels consells sobre inversions, una planificació acurada i una comprensió completa de les regles ajuden a garantir que els controls de beneficis no disminueixen.

Compres per emportar

• La Seguretat Social no inverteix cap dels seus fons en borsa.
• Un mercat borsari en auge pot augmentar els beneficis de la vostra cartera de jubilacions i fer que els vostres beneficis de la Seguretat Social siguin imposables, reduint-los.
• Si comenceu a assumir la Seguretat Social abans de l'edat de jubilació completa i feu exercici d’opcions d’existències d’empleats no qualificats, els vostres beneficis podrien acabar reduint-se.

Com es generen les prestacions de la Seguretat Social

Primer, alguns conceptes bàsics. Els vostres beneficis es paguen amb les reserves del Fiduciari de la Seguretat Social. Els diners del fons fiduciari (que consta de dos fons: el Fiduciari d’assegurances Old-Age and Survivors i el Fund Trust Trust Disability Insurance) provenen d’impostos sobre nòmines cobrats de treballadors i empresaris (recordeu que la categoria marcava “deduccions FICA” a la vostra tope de paga). Les persones que treballen per compte propi també contribueixen, en concepte de l’impost per treball autònom. Per tant, els vostres beneficis s’estan finançant per aportacions de personal laboral, juntament amb els ingressos d’inversió generats en aquestes contribucions i impostos sobre la renda federal.

Tanmateix, el fons fiduciari de la Seguretat Social no té cap connexió directa amb la borsa. Els fons que queden després del pagament de tots els beneficis s’inverteixen diàriament en bons públics d’emissió especial. Són similars als bons del Tresor dels Estats Units, excepte que no cotitzen públicament. Aquests bons amb interessos són una forma d’OU, que s’ha de pagar amb els rebuts fiscals futurs de la FICA.

Escenaris orientats a les accions

Les vostres prestacions individuals de Seguretat Social es determinen de la mateixa manera que funciona un pla de pensions de prestació definida. La quantitat que rebeu es basa, en part, en el temps que va treballar i la quantitat que va guanyar durant la vostra vida laboral. Cap dels càlculs que determinen els seus beneficis no té res a veure amb el mercat borsari, el mercat de bons i la taxa d'interès principal.

Tanmateix, hi ha una manera en què el mercat de valors pot afectar les vostres prestacions de la Seguretat Social. Aquest escenari es produiria si es decantés per començar a cobrar aquestes prestacions abans de l'edat de jubilació completa i, alhora, s'exercitessin opcions d'estoc d'empleats no qualificats (OMS). El benefici generat per l'exercici d'aquestes opcions es considera un treball o benefici obtingut. Si els ingressos laborals totals de l'any, inclosos els beneficis de la venda de NSO, són superiors al límit legal, els vostres beneficis es reduiran en 1 $ per cada 2 dòlars per sobre del límit.

Això només s'aplica als NSO. El benefici de les opcions d’accions exercides comprades al mercat obert o d’opcions d’acció d’incentius (ISO) concedides per l’empresari es consideren guanys de capital i no s’obtenen compensacions. Per tant, no afecten els vostres beneficis, sempre que hagueu mantingut aquestes opcions almenys durant un any.

Conseqüències fiscals

Una vegada que arribeu a l'edat de jubilació completa, cap quantitat d'ingressos, independentment de la procedència, té efectes en la quantitat de les vostres prestacions de la Seguretat Social. Tanmateix, si a qualsevol edat el vostre benefici total reportable (inclosos pagaments d’interessos, dividends, opcions d’accions, plusvàlues i qualsevol altre tema relacionat amb la inversió) superi una certa quantitat, es pot considerar que una part de les vostres prestacions de la Seguretat Social es poden imposar. Per tant, irònicament, un gran any per al mercat i la vostra cartera podria reduir eficaçment els seus beneficis: imposant-los impostos.

Altres factors, inclosa l’edat en què comenceu a rebre prestacions, el vostre historial laboral i qualsevol ingrés addicional que rebeu mentre obteniu beneficis poden afectar directament o indirectament la línia de fons de la Seguretat Social. Si rebeu una pensió governamental, es podria produir una reducció de les vostres prestacions a través de la compensació de pensions governamentals (GPO) o la provisió d’eliminació de vents (WEP).

Si es produeixen propostes que permetessin al govern o als empleats individuals invertir fons de la Seguretat Social en mercats de renda variable, el rendiment del mercat borsari afectarà definitivament els seus beneficis.

Una modesta proposta

Bàsicament, l’exposició de la Seguretat Social (i la vostra, com a beneficiari de beneficis) al mercat de valors és bastant limitada. Irònicament, això podria canviar.

La coneguda i ben difosa crisi de finançament que envolta el Fons Fiduciari de la Seguretat Social —la por que la Seguretat Social falli, sobretot quan la major part de l’enorme generació de baby boomer es retira i comença a cobrar— ha generat molta discussió sobre com trobar millors maneres. per finançar el programa. Un dels suggeriments consisteix a invertir tot o part del fons fiduciari de la Seguretat Social en els mercats de renda variable. Un altre argumenta que permet als treballadors individuals invertir total o parcialment les seves aportacions FICA en els instruments que triïn.

Tot i que alguns observadors insisteixen que és hora que la Seguretat Social inverteixi en el mercat -o permeti que els empleats ho facin- i aprofitin les taxes de rendibilitat més altes que seria possible, altres adverteixen que la participació en el mercat borsari no faria cap diferència. i, de fet, podria inserir un element de perill en cas que el mercat s’esfondri o entra en un període d’ós prolongat. Probablement, el fons fiduciari seria un inversor conservador, que opta per les accions de xifres blaves més segures, però sempre existeix un cert risc quan inverteix en accions.

La línia de fons

Si us preocupa que les baixades borsàries puguin afectar les vostres prestacions de la Seguretat Social, la resposta breu és que no. En la seva majoria, és just dir que el rendiment del mercat de valors no té cap impacte directe sobre les vostres prestacions de la Seguretat Social.

Si el Fons Fiduciari de la Seguretat Social comenci a invertir en borsa o permetés als treballadors fer-ho amb les seves aportacions, no hi hauria cap dubte que els resultats del mercat, bons o dolents, podrien fer-ho tenen un efecte directe sobre les prestacions de la Seguretat Social. Tot i que no hi ha plans definits per a que això passi, la possibilitat pot servir de recordatori (com si necessités un) que també ha de tenir els seus propis comptes de jubilació personal i no confiar només en un ou niu del govern.