Beneficis per defunció en una anualitat variable

La majoria de contractes d'anualitat variable (VA) inclouen un component d'assegurança que proporciona una prestació per defunció. La prestació per defunció sol produir-se a causa de la superació de l’anualitari, tot i que hi ha contractes en què la mort del propietari del contracte desencadena la prestació. Això passa perquè les anualitats permeten que el propietari i l’anualitari siguin persones diferents.

Compres per emportar

• Els beneficis per defunció en una anualitat variable (VA) poden ser provocats per la mort de l’anunciant o del propietari del contracte.
• Les despeses per una prestació de mort per VA són part de la càrrega de mortalitat i despesa (M&E), inclosa en el prospecte de VA, i pot arribar fins al 2% del valor del contracte.
• La prestació estàndard per defunció s’estableix inicialment en l’import invertit i després es restableix segons el contracte. Un cop establert, només disminueix si el propietari del contracte pren una distribució.
• Els corredors de prestacions mortals millorades, que garanteixen un augment anual del valor en efectiu de la VA, es poden utilitzar per augmentar el valor del benefici per defunció per al destinatari.
• Abans d’invertir en una anualitat variable amb comissions de M&E, considereu els costos addicionals i si els avantatges són importants a la vostra situació.

El cost d’una prestació per defunció

El cànon per la prestació estàndard per defunció en una anualitat variable forma part de la càrrega de mortalitat i despesa (M&E), que varia segons el contracte i la categoria de participacions, així com l’asseguradora. Les classes de VA, que inclouen B, C i L, solen estar vinculades a la durada del pla de rendició del contracte. Es poden trobar taxes de M&E per cada classe d’accions al prospecte de VA.

Moltes anualitats variables de només inversió no inclouen una prestació per defunció estàndard i no tenen cap comissió de M&E. Però, per a una VA que tingui una càrrega de M&E, el cost pot arribar fins al 2% del valor del contracte. La tarifa es cobra cada any i les asseguradores utilitzen diversos mètodes per calcular quan la taxa s’efectua automàticament del valor en efectiu de VA. Si teniu una VA per valor de 250.000 dòlars i un càrrec de M&E de 1, 25%, per exemple, pagueu essencialment un import de 3.125 dòlars anuals. Per a moltes persones, aquesta pot ser una manera molt costosa de comprar una quantitat limitada de prestacions per mort amb un cost que continua augmentant si el saldo de VA creix.

Com funcionen els beneficis de mort

La prestació de defunció estàndard en una VA es fixa inicialment en qualsevol quantitat que s’inverteixi. Segons el VA, la prestació per defunció es restableix, ja sigui a la data d’aniversari del contracte si el valor del contracte ha augmentat o sempre que el valor en efectiu del contracte assoleixi un nou màxim. Les inversions addicionals en la renda també poden ajudar a augmentar la prestació per defunció. Un cop establert, la prestació per defunció no disminueix si el contracte disminueix en valor, però disminueix si el propietari del contracte fa una distribució. L’ajustament pot suposar una disminució percentual en dòlar per dòlar.

Molts contractes també ofereixen un motorista de beneficis per defuncions millorats que es poden adquirir per una quota addicional d’entre el 0, 5% i l’1, 0% del valor del contracte. El suplement es cobra cada any. Les prestacions de mort augmentades varien, però molts contractes ofereixen un increment anual garantit. El contracte, per exemple, pot garantir que la prestació per defunció augmentarà un 5% més gran a l'any o es restablirà al valor més alt del contracte. Amb el temps, no és estrany que una VA acabi tenint una prestació per defunció superior al valor real de rendició del contracte.

Els beneficiaris per anualitats poden pagar un impost sobre la renda o les plusvàlues sobre les prestacions per defunció que reben, però aquests beneficis no han de passar per prova.

Estratègies de maximització

Si ja teniu o esteu pensant en comprar una VA amb comissions de M&E, aquí teniu un parell d’estratègies a considerar.

Per a un inversor conservador o algú amb una esperança de vida més reduïda que vulgui deixar els diners al VA al seu cònjuge (o algú altre), però es preocupa per fer una inversió que pugui perdre valor, el benefici per defunció millorat ofereix una solució. Com que el valor del benefici per defunció augmentat creix cada any, es garanteix que el beneficiari rebi la major part de la prestació per defunció o del valor de mercat de VA. No hi ha possibles pèrdues. Aquesta estratègia també permet a l’inversor destinar els fons de manera més agressiva, sabent que hi ha una garantia en cas de defalliment durant un descens del mercat.

En una VA existent, on la prestació per defunció és superior al valor en efectiu, es pot cedir parcialment el contracte. En una rendició parcial, deixeu part del valor en efectiu del contracte, que ajuda a preservar una part de la prestació per defunció. Perquè aquesta estratègia funcioni, assegureu-vos de deixar prou valor en efectiu a la VA per cobrir qualsevol futura M&E i les tarifes contractuals. A més, assegureu-vos de comprovar qualsevol quota de lliurament restant abans de fer una distribució i, si el VA és un IRA, assegureu-vos de fer una transferència de fiduciari a fideïcomissari.

La línia de fons

Les anualitats variables amb comissions de M&E poden ser una manera costosa d’invertir si no necessiteu els beneficis afegits. Abans de prendre una decisió d'inversió, és important comprendre el que pagueu i determinar si el cost afegit té sentit en la vostra situació particular.