Consells fiscals per als assessors financers

Com tots els propietaris de petites empreses, els assessors financers busquen maneres de reduir impostos, maximitzar els ingressos i estalviar per a la jubilació. Els assessors propietaris de les seves pròpies empreses tenen diverses despeses pròpies de la seva línia de treball, però també hi ha diverses mesures que poden adoptar la majoria o tots els contribuents autònoms per reduir els seus ingressos.

Aquest article examina les principals vies disponibles per als assessors financers per reduir els ingressos bruts ajustats que han d’informar a l’IRS.

Compres per emportar

• Si ets assessor financer, has de tractar la teva pràctica com qualsevol altra petita empresa.
• Això significa comprendre les reduccions i deduccions d’impostos que teniu a l’hora de l’impost d’impostos.
• Si bé les despeses estàndard com a materials generals i comercialització es troben en tot tipus de negocis, els assessors financers poden reclamar deduccions addicionals específiques per a la vostra indústria.

Separa l’entitat empresarial

Molts assessors financers segueixen la mateixa estratègia que altres propietaris de petites empreses basant les seves pràctiques en entitats empresarials separades, com ara una subcapítulo S corporació, corporació C, associació o LLC. A continuació, es paguen els salaris dels seus negocis, deixant així els ingressos restants de la pràctica imposables a la mateixa empresa.

D’aquesta manera, s’evita que el practicant pugui responsabilitzar-se personalment de la totalitat de l’impost sobre l’empresa i també li permet escapar de l’impost per treball autònom. També pot reduir la responsabilitat de l’assessor en els litigis. Si un client demanda l'assessor per qualsevol motiu, el propi negoci pot ser responsable, però no l'assessor, depenent de com es configuri el negoci.

Despeses de negoci estàndard

Hi ha un gran nombre de despeses empresarials que els assessors poden deduir de la mateixa manera que qualsevol altra petita empresa. Això inclou:

• Màrqueting i publicitat
• Empreses i telèfons mòbils
• Lloguer, despeses generals
• Salaris dels empleats
• Contracte laboral
• Assegurança de vida i salut i altres avantatges, comptes d’estalvi sanitari
• Equip d'oficina estàndard, com ara paper, copiadors i mobles
• Despeses informàtiques i de programari, com ara programes de comptabilitat que fan un seguiment dels ingressos, dels cobraments i de les despeses empresarials
• Contribucions del pla de jubilació tradicional (aquelles que són deduïbles ara amb distribucions imposables a la jubilació)

Tanmateix, els planificadors financers també tenen un conjunt de despeses pròpies de la seva professió. Segons el seu model de negoci, la majoria o tots els assessors han de pagar alguns o tots els següents:

• Costos del corredor / distribuïdor
  La majoria de concessionaris cobren als seus empleats assessors taxes anuals de diversos tipus, com ara les despeses de manteniment i d’administració. Normalment mantenen una part de les comissions brutes que guanyen els seus agents i assessors. (Alguns corredors / distribuïdors no cobren cap assessorament al conseller i només mantenen una part més gran de les comissions guanyades.)
• Plataformes de comerç
  Molts assessors passen per alt els intermediaris i els distribuïdors per tal d’obtenir als seus clients els millors preus de mercat possibles quan realitzen comandes de valors per als seus clients. Les plataformes comercials connecten l’assessor directament als mercats i obvien els fabricants de mercats que fan servir els corredors o els distribuïdors per comerciar amb ells. La majoria de plataformes de negociació cobren una quota mensual per aquest servei, que pot variar en funció dels serveis que necessiti l’assessor.
• Programari de planificació financera
  Actualment, la majoria dels assessors utilitzen sofisticats programes informàtics per analitzar títols i carteres. També hi ha molts programes de planificació financera exhaustius que permeten als assessors entrar en tots els aspectes de la situació financera d’un client i, a continuació, produir informes detallats que mostren què pot passar en diversos escenaris hipotètics que el client pugui triar seguir. Molts d’aquests programes costen comprar milers de dòlars i centenaris més que mantenir cada any.
• Despeses d’Educació i Certificació
  Els costos de formació continuada i treballs de classe per certificacions professionals com el CFP®, CLU o ChFC poden ser significatius i deduïbles per als assessors. Els costos de la concessió de llicències per vendre valors o assegurances poden o no ser deduïbles, segons les circumstàncies de l’assessor. Un nou assessor que acaba de venir d’una ocupació completament diferent per iniciar una nova pràctica no podrà deduir aquestes despeses, ja que qualificarà l’assessor per treballar en una línia de negoci diferent. Però els assessors que ja exerceixen alguna feina poden deixar de banda si l’IRS considera que treballen en un mateix camp.

Informes Fiscals

Els assessors financers han d’informar els seus ingressos comercials i personals en les mateixes formes d’impostos que tots els altres propietaris de petites empreses. Els que exerceixin com a propietaris únics han d’informar tots els ingressos i despeses del negoci a la llista C, mentre que els altres han de presentar declaracions de l’impost de societats o societats. Els assessors financers que treballen com a empleats han d’informar totes les despeses laborals no reemborsades al formulari 2106 i portar-les a la llista A (aquells que no puguin detallar deduccions no poden fer-ho).

Es poden deduir despeses importants, com ara mobles nous, en l'any adquirit en virtut de la secció 179 del Codi d'ingressos interns, en el tipus de declaració d'impostos adequat. Els assessors també haurien de tenir cura de desglossar les despeses de negoci de forma individual per a clients amb finalitats de registre de registres, ja que l’IRS pot requerir-ho en cas d’una auditoria. Això també proporciona als assessors una idea de quant gasten en cadascun dels seus clients. La majoria dels assessors poden complir fàcilment aquestes obligacions amb un programa de comptabilitat empresarial estàndard.

La línia de fons

Tot i que moltes de les estratègies d’estalvi d’impostos que es presenten aquí són aplicables a la majoria de propietaris d’empreses petites, hi ha diversos tipus de despeses que només són a càrrec de professionals financers. Alguns assessors també poden preparar i presentar les seves pròpies declaracions, però els que no estiguin preparats per preparadors d’impostos poden ser sàvies de delegar aquesta tasca en una altra (i deduir els costos de la preparació d’impostos en les seves declaracions.