Ràtio de capital de nivell 1 Definició

Quin és el percentatge de capital de primer nivell?

La ràtio de capital de primer nivell és la proporció del capital de primer nivell del banc (és a dir, el seu capital de capital i les seves reserves) amb els seus actius ponderats per risc total. És una mesura clau de la fortalesa financera d’un banc que s’ha adoptat com a part de l’Acord de Basilea III sobre la regulació bancària.

La ràtio de capital de primer nivell mesura el capital principal del banc davant els seus actius ponderats per risc total, que inclouen tots els actius que posseeix el banc que es ponderen sistemàticament per al risc de crèdit. Per exemple, els efectius de les entitats bancàries i els títols públics podrien rebre una ponderació del 0%, mentre que als seus préstecs hipotecaris se’ls assignaria una ponderació del 50%.

El capital de primer nivell és capital principal i està format per accions comunes del banc, resultats obtinguts, altres ingressos complets acumulats (AOCI), accions preferents no acumulables perpetuades i qualsevol ajustament regulatori d'aquests comptes.

Compres per emportar

• La ràtio de capital de primer nivell és la proporció del capital de primer nivell del banc (és a dir, el seu capital de capital i les seves reserves) amb els seus actius ponderats per risc total.
• És una mesura clau de la fortalesa financera d’un banc que s’ha adoptat com a part de l’Acord de Basilea III sobre la regulació bancària.
• Per obligar els bancs a augmentar les amortitzacions de capital i assegurar-se que poden suportar problemes financers abans de ser insolvents, les regles de Basilea III enduririen tant els capitals de nivell 1 com els actius ponderats pel risc (RWA).

La fórmula del índex de capital de primer nivell és:

Ràtio de capital de nivell 1 = Nivell 1 CapitalTotal de riscos Actius ponderats \ text {Ràtio de capital de 1 nivell} = \ frac {\ text {Tier 1 Capital}} {\ text {Actius ponderats de risc total}} Nivell 1 Ràtio de capital = Risc total ponderat Capital d'Actius 1

Què et diu el percentatge de capital de nivell 1?

La proporció de capital de primer nivell és la base dels estàndards internacionals de capital i liquiditat de Basilea III dissenyats després de la crisi financera, el 2010. La crisi va demostrar que molts bancs tenien massa poc capital per absorbir pèrdues o mantenir-se líquids, i es finançaven amb massa deute. i no prou capital.

Per obligar els bancs a augmentar les amortitzacions de capital i assegurar-se que poden suportar problemes financers abans que la insolvència, les regles de Basilea III enduririen tant el capital de primer nivell com els actius ponderats pel risc (RWA). El component patrimonial del capital de primer nivell ha de tenir almenys el 4, 5% de RWA. La ràtio de capital de nivell 1 ha de ser almenys del 6%.

Basilea III també va introduir un coeficient de palanqueig mínim (amb un capital de primer nivell, ha de ser almenys un 3% del total d'actius) i més per als bancs mundials d'importància sistemàtica que són massa grans per fallar. Les normes de Basilea III encara no s'han finalitzat a causa d'un atzucac entre Estats Units i Europa.

Els actius ponderats pel risc d'una empresa inclouen tots els actius que la firma posseeix sistemàticament per ponderar el risc de crèdit. Els bancs centrals desenvolupen normalment l'escala de ponderació de diferents classes d'actius; efectius i títols públics tenen risc zero, mentre que un préstec hipotecari o un cotxe comportaria més risc. Els actius ponderats per risc tindrien un pes creixent en funció del seu risc de crèdit. L'efectiu tindria un pes del 0%, mentre que els préstecs amb un risc de crèdit creixent comportarien pesos del 20%, 50% o 100%.

La ràtio de capital de nivell 1 difereix lleugerament de la relació de capital comú de nivell 1. El capital de primer nivell inclou la suma del capital social del banc, les seves reserves revelades i les accions preferides no acumulables, no acumulables. Tanmateix, el capital comú de primer nivell exclou tot tipus d’accions preferents, així com els interessos que no controlen. El capital comú de primer nivell inclou les accions comuns de l'empresa, els resultats obtinguts i altres resultats integrals.

Per obtenir més informació, llegiu més informació sobre les regulacions internacionals de Basilea III .

Exemple de la relació de majors de nivell 1

Per exemple, suposem que el banc ABC té un patrimoni net de l'accionista de 3 milions de dòlars i un benefici conservat de 2 milions de dòlars, de manera que el seu capital de primer nivell és de 5 milions de dòlars. Bank ABC té uns actius ponderats per risc de 50 milions de dòlars. En conseqüència, la seva ràtio de capital de primer nivell és del 10% (5 milions de dòlars / 50 milions de dòlars) i es considera que està ben capitalitzada en comparació amb el requisit mínim.

D'altra banda, el banc DEF ha mantingut guanys de 600.000 dòlars i un patrimoni net de 400.000 dòlars. Per tant, el seu capital de primer nivell és d'1 milió de dòlars. El Bank DEF té uns actius ponderats per risc de 25 milions de dòlars. Per tant, la ràtio de capital de nivell 1 del DEF bancari és del 4% (1 milió de dòlars / 25 milions de dòlars), que està subcapitalitzada perquè està per sota de la ràtio de capital de nivell 1 mínim de Basilea III.

El GHI bancari té un capital de 5 milions de dòlars i un actiu ponderat per risc de 83, 33 milions de dòlars. En conseqüència, la ràtio de capital de nivell 1 d'IBI bancària és del 6% (5 milions de dòlars / 83, 33 milions de dòlars), que es considera que es capitalitza adequadament perquè és igual a la proporció de capital de primer nivell.

La diferència entre el percentatge de capital de nivell 1 i el nivell de palança de nivell 1

El percentatge de palanquejament de primer nivell és la relació entre el capital bàsic d’una organització bancària i el seu total d’actius. El coeficient de palanquejament de primer nivell es calcula dividint el capital de primer nivell entre els actius consolidats totals totals del banc i algunes exposicions fora del balanç. De la mateixa manera que la proporció de capital de nivell 1, el percentatge de palanquejament de nivell 1 s’utilitza com a eina per les autoritats monetàries centrals per assegurar l’adequació de capital dels bancs i per limitar el grau en què una empresa financera pot aprofitar la seva base de capital, però no la fa servir. actius ponderats al risc en el denominador.

Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.

Termes relacionats

Dins del Ràtio de Capital Comú de Tier 1 El ràtio de capital comú de nivell 1 és una mesura del capital social principal del banc en comparació amb els seus actius ponderats per risc total. més Com s'utilitza el coeficient de palanqueig de nivell 1 per avaluar el capital bàsic La relació de palanquejament de primer nivell mesura el capital bàsic d'un banc amb els seus actius totals. La ràtio utilitza capital de primer nivell per jutjar el palanquejament que té un banc en relació amb els seus actius consolidats. més Comprensió de capital de nivell 1 El nivell de nivell 1 s’utilitza per descriure l’adequació de capital d’un banc i fa referència al capital principal que inclou capital patrimonial i reserves revelades. El capital net inclou instruments que no es poden bescanviar a opció del titular. més Quina proporció d’adequació de capital - Mesures de RAC El percentatge d’adequació de capital (CAR) es defineix com una mesura del capital disponible d’un banc expressat en un percentatge de les exposicions de crèdit ponderades al risc d’un banc. més informació sobre Basilea III Basilea III és un conjunt complet de mesures de reforma dissenyades per millorar la regulació, la supervisió i la gestió del risc dins del sector bancari. més El que hauria de conèixer sobre el capital bancari El capital del banc és la diferència entre els actius i els seus passius del banc i representa el valor net del banc o el seu valor patrimonial per als inversors. més Enllaços de socis