Com fer un desistiment de la barrera 401 (k)

Si necessiteu una quantitat important de diners i no espereu disposar dels mitjans per reemborsar-lo, una opció que pot estar disponible és la retirada de problemes a la quantitat 401 (k) del vostre empresari actual. Sense la provisió perjudicial, les retirades són, en el millor dels casos, si ets menor de 59½ anys. Tanmateix, la retirada de dificultats, permet retirar fons del seu compte per satisfer una “necessitat financera immediata i forta”, com ara cobrir despeses mèdiques o d’enterrament o evitar l’exclusió d’una casa.

Però abans de preparar-vos per afegir els vostres estalvis de jubilació, comproveu que teniu permís. Els empresaris no han d’oferir retirades de penúries ni les dues altres maneres d’obtenir diners amb els vostres 401 (k): préstecs i retirades de problemes no en problemes.

Tot i que el vostre empresari ofereix la mesura, heu de ser prudents en fer-la servir. Els assessors financers acostumen a aconsellar la possibilitat de contraure els vostres estalvis de jubilació, excepte com a últim recurs absolut. De fet, amb les noves regles actuals que faciliten la retirada de dificultats, alguns assessors temen que es faci càrrec dels fons de jubilació a costa d’utilitzar opcions menys perjudicials per a la salut financera a llarg termini.

A continuació, detallem el que heu de saber sobre les retirades de problemes, a partir del que heu de demostrar per poder-vos qualificar.

Compres per emportar

• La retirada de problemes d'un compte de jubilació 401 (k) us pot ajudar a obtenir fons tan necessaris.
• A diferència del préstec 401 (k), no cal tornar els fons. Però heu de pagar impostos sobre l’import de la retirada.
• Una retirada de greus pot proporcionar-li sense penalització els fons de jubilació, però només per a determinades despeses qualificades específiques, com ara les factures mèdiques o la presència d'una discapacitat.

Elegibilitat per a una retirada de danys

L'estipulació de "necessitat financera immediata i forta" del Servei d'ingressos interns (IRS) per a una retirada de problemes no s'aplica només a la situació de l'empleat. Aquesta retirada també es pot fer per satisfer la necessitat d’un cònjuge, dependent o beneficiari.

Les despeses immediates i pesades inclouen les següents:

• Determinades despeses mèdiques
• Despeses de compra d’habitatges per a residència principal
• Un màxim de 12 mesos de matrícula i taxes
• Despeses per evitar que siguin exclosos o expulsats
• Despeses d’enterrament o funeral
• Algunes despeses per reparar les pèrdues de baixes en una residència principal (com ara pèrdues per incendis, terratrèmols o inundacions)

No podreu acollir-vos a una retirada de greus si teniu altres actius que podríeu aprofitar per cobrir la necessitat o l’assegurança que cobriria la seva necessitat. Tanmateix, no necessàriament heu pres un préstec del vostre pla abans de presentar una sol·licitud de retirada de problemes. Aquest requisit es va eliminar en les reformes, que formaven part de la Llei de pressupost bipartidista aprovada el 2018.

Res de les reformes, però, permet fer més difícil la distribució de greus. La decisió és sempre de la vostra empresa. "Un pla de jubilació pot, però no és necessari, preveure distribucions de dificultats", afirma l'IRS. Si el pla permet aquestes distribucions, ha d’especificar els criteris que defineixen una dificultat, com ara pagar despeses mèdiques o funeràries. El vostre empresari sol·licitarà informació i possiblement documentació de la vostra dificultat.

Quant es pot retirar

No podeu retirar-vos tant com vulgueu. ha de ser l’import “necessari per satisfer la necessitat financera”. Aquesta suma pot, però, incloure el que s’ha de pagar impostos i penalitzacions per la retirada.

Les reformes recents permeten que la retirada màxima representi una proporció més gran del vostre pla 401 (k) o 403 (b). Segons les antigues regles, només podríeu retirar les vostres pròpies contribucions per diferir els vostres salaris (les quantitats que havíeu retingut del vostre salari) del vostre pla quan es prengués una retirada de problemes. A més, retirar-se de les penes significa que no podreu fer noves contribucions al vostre pla durant els propers sis mesos.

Font: Congress.gov.

Segons les noves regles, si el vostre empresari ho permet, podreu retirar les contribucions del vostre empresari més els beneficis d’inversions a més de les vostres aportacions d’ajornament salarial. També podreu seguir contribuint, cosa que significa que perdreu menys terreny per estalviar per a la jubilació i podreu seguir rebent les contribucions coincidents.

Font: Congress.gov.

Alguns podrien argumentar que la capacitat de retirar no només les contribucions d’ajornament salarial, sinó també les contribucions d’empresaris i els rendiments d’inversions no suposa una millora del programa. Heus aquí per què.

Quins costos us hauran de costar

Les retirades de danys et perjudicaran a la llarga a l’hora d’estalviar per a la jubilació. Esteu suprimint els diners que heu reservat durant els vostres anys de revisió posterior al pagament i perdreu l'oportunitat d'utilitzar-lo i, per tant, continueu agraint-lo. I serà responsable del pagament de l’impost sobre la renda per l’import de la retirada i al seu ritme actual, que pot ser molt superior al que haguessis pagat si els fons se’ls haguessin retirat a la jubilació.

Si ets menor de 59½, també és molt probable que se't cobri un 10% de penalització sobre l'import que retiri.

10%

La pena aplicada als fons de jubilació retirats abans dels 59½ anys, a més de pagar els impostos deguts, si no compleixen els criteris de renúncia a la pena.

Si esteu en aquest grup d'edat, sereu sotmesos a una penalització del 10%, tret que rebin els fons en qualsevol de les circumstàncies següents:

• Una distribució correctiva. Es tracta de diners que us retornaran com a empleat altament compensat que es considera que ha contribuït massa a un 401 (k) en comparació amb altres empleats; Aquests impostos es deuen sobre aquests diners
• Mort
• Incapacitat total i permanent
• Una ordre de relacions domèstiques qualificada, emesa com a part d’un decret de divorci)
• Impostos sobre l’IRS al pla
• Una sèrie de pagaments periòdics substancialment iguals
• Un devolució de dividends d’un Pla de propietat d’accions d’empleats
• Despeses mèdiques superiors al 10% dels ingressos bruts ajustats (AGI)
• Separació dels empleats del servei després dels 55 anys
• Algunes distribucions a reservistes militars qualificats van ser cridades al servei actiu

Tingueu en compte que les regles de retirada sense penalització de 401 (k) són lleugerament diferents de les per retirar-se d’un IRA tradicional.

Altres opcions per obtenir diners 401 (k)

Si teniu un mínim de 59 ½, podeu retirar fons dels vostres 401 (k) sense penalització, tant si teniu problemes com si no. I els titulars de qualsevol edat poden, si el seu empresari ho permet, tenir la possibilitat de préstecar diners amb un import de 401 (k).

La majoria dels assessors tampoc recomanen prendre préstecs de la vostra 401 (k), en gran part perquè aquests préstecs també amenacen l'ou niu que heu acumulat per a la vostra jubilació. Però pot ser que valgui la pena considerar un préstec en lloc d’una retirada si creieu que hi ha una possibilitat de reemborsar el préstec de forma puntual (amb la majoria de 401 (k), això vol dir d’aquí a cinc anys). Generalment es permeten els préstecs per menys de la meitat del vostre saldo de 401 (k) o 50.000 dòlars i s’han de retornar amb interessos, tot i que això es retorna al vostre compte. Si voleu morir en els pagaments, el préstec es converteix en una retirada, amb la majoria de les mateixes conseqüències que si s’hagués originat com a un.

Aproximadament dos terços de les 401 (k) també permeten les retirades in-service de les dificultats. Aquesta opció, però, no proporciona immediatament fons per a una necessitat imperiosa. Més aviat es permet la retirada per transferir fons a una altra opció d'inversió. Tanmateix, podeu consultar un assessor fiscal o financer per conèixer si aquesta opció pot satisfer les vostres necessitats. De fet, aconsellar un assessorament professional per ajudar a explorar les vostres opcions és convenient si es planteja una retirada de problemes o qualsevol altre moviment per obtenir fons immediatament.

Els préstecs de 401 (k) s’han de pagar amb interessos per evitar penalitzacions.