403 (b) vs. Roth IRA: quina diferència hi ha?

403 (b) plans i IRA Roth són dos vehicles designats per utilitzar-los en la planificació de la jubilació. Les IRA Roth són un vehicle personal de planificació de jubilacions que pot utilitzar qualsevol persona. Els plans 403 (b) són similars als plans 401 (k), ja que els empresaris els ofereixen. Tot i això, hi ha especificacions per a quin pla es pot oferir. Un pla 403 (b) és un compte de jubilació que només poden oferir-se en sistemes escolars públics, organitzacions sense ànim de lucre i algunes esglésies i hospitals. Si s'inscriu en aquesta categoria d'ocupació, potser us preguntareu les diferències entre els dos vehicles i com optimitzar-ne l'ús.

Compres per emportar

• Els comptes 403 (b) i Roth IRA són vehicles utilitzats per a la inversió de jubilació.
• 403 (b) els comptes els ofereixen els empresaris públics i alguns empresaris sense ànim de lucre, exempts d'impostos.
• Els IRA Roth són comptes de jubilació individuals que tothom pot obrir.
• Els comptes 403 (b) i Roth IRA tenen diferents normes i límits màxims de contribució, que són importants per comprendre per als inversors que vulguin utilitzar-los per estalviar la jubilació.

403 (b)

En general, els plans de 401 (k) i 403 (b) s'ofereixen a través dels empresaris. Quan aquests plans estan disponibles per a un empleat, ofereixen una gran oportunitat tant per estalviar com per obtenir una paga addicional en forma de beneficis iguals. Els beneficis coincidents coincideixen amb la quantitat que un empleat aporta al dòlar del pla per dòlar fins a un límit de concordança especificat.

L'empresari decideix les opcions d'inversió del pla 403 (b). Un empleat que inverteix en un pla de 40 (3) b ha de triar entre les inversions disponibles dins del pla. Com a tal, el pla 403 (b) de cada empresari pot ser diferent, per la qual cosa és important llegir la lletra petita i comprendre les opcions. En general, a més de fer coincidir els avantatges, els plans poden oferir opcions especials per a comptes del pla, préstecs i possiblement altres provisions que permetin efectiu accessible.

403 (b) Els plans tenen límits màxims de contribució, que és important identificar anualment a mesura que augmenten amb els ajustaments del cost anual de la vida. El 2019, un empleat pot aportar 19.000 dòlars. Els empleats de més de 50 anys tenen l'opció d'aportar 6.000 dòlars addicionals en aportacions de captura per un total de 25.000 dòlars. Integralment, els empleats i els empresaris poden aportar un total de 56.000 dòlars al 2019.

Impostos

En un pla 403 (b), les contribucions programades es dedueixen de la revisió de pagament d'un participant abans de calcular els impostos i es considera una contribució abans de l'impost. També es considera un tipus de deducció fiscal ja que redueix la renda imposable.

Exemple: un individu que guanya 3.000 dòlars en un període de paga i que entra en un grup d’impostos del 15% paga 450 dòlars en impostos sobre la renda. Si aquest mateix individu contribueix 500 dòlars a un pla de 403 (b), l’impost es calcula en uns ingressos de 2.500 dòlars, portant la factura de l’impost a 375 dòlars. Mitjançant aquests càlculs, el participant 403 (b) fa una contribució important del compte de jubilació i estalvia 75 USD en impostos al moment de la cotització.

Com que 403 (b) es fan contribucions abans d'impostos, les persones han de pagar impostos sobre les retirades que realitzen en el moment de la jubilació. Les distribucions poden començar sense penalització als 59 ½ anys. El tipus d’impost sobre aquestes retirades es basa en l’interior d’impostos en què participa el participant quan es realitzen les retirades.

Un altre avantatge fiscal dels plans 403 (b) és que el creixement dels actius del pla es difereix en els impostos. Això significa que tots els dividends, els interessos i les plusvàlues rebudes al pla s’acumulen lliures d’impostos fins que es retiren com a ingressos.

Roth IRA

Un RRA IRA s’inverteix normalment mitjançant un compte personal a menys que s’ofereixi dins d’un pla 403 (b). Independentment, les regles per als IRA de Roth són iguals.

Els comptes de Roth IRA individuals poden obrir-se a través de gairebé qualsevol intermediació dels Estats Units Charles Schwab, Vanguard, E-Trade i TD Ameritrade, tots els comptes de Roth IRA. Una de les principals diferències en una IRA 403 (b) enfront d’un Roth IRA és que un RRA IRA sol ser un compte personal separat que no cal ajustar a través dels canvis d’ocupació. Es mantindrà un pla 403 (b) amb un empresari mentre un compte individual de Roth IRA es manté en una intermediació sense necessitat d’ajustaments de gestió si canvieu d’ocupació. Si deixeu un empresari, un compte 403 (b) normalment roman obert, però molts inversors solen transferir els fons a efectes de consolidació.

Un Roth IRA no té l’avantatge de combinar beneficis. Per tant, tots els diners que aporteu al Roth IRA són propis. El 2019, els individus poden aportar un màxim de 6.000 dòlars a un RRA IRA. Els nord-americans de 50 anys o més poden aportar 1.000 dòlars addicionals en aportacions de captura per un total de 7.000 dòlars.

Impostos

Algunes de les altres grans diferències en els vehicles 403 (b) respecte a Roth IRA corresponen a impostos. Les contribucions d’IRA Roth es consideren contribucions posteriors a l’impost. Essencialment, feu una contribució de la vostra butxaca que es creu que ja està tributada amb les normes estàndard de l’impost sobre la renda. No hi ha deduccions fiscals amb un Roth IRA.

Les acumulacions en un Roth IRA estan lliures d’impostos i les retirades de fons d’un Roth IRA estan lliures d’impostos a la jubilació. Les IRA de Roth també permeten retirades sense impostos després del cinquè aniversari del compte.

Consideracions d’optimització

Si considereu un 403 (b) vers un Roth IRA, no us limitareu a obrir un o un altre. Pot ser beneficiós tenir tots dos tipus de comptes a l’hora de planificar els vostres estalvis per jubilació. Tanmateix, si en teniu tots dos, potser voldreu triar quina prioritat en assignar els vostres fons. Un compte 403 (b) és l’opció més òptima si hi ha coincidències d’empleats ja que es tracta de diners que us proporcionen a més del vostre sou. Haureu de pagar impostos sobre aquests fons a la jubilació, així que tingueu en compte el vostre tipus d'impost previst a la jubilació i resteu en conseqüència a les projeccions futures.

Si esteu interessats en un Roth IRA, és bo obrir un compte el més aviat possible per aprofitar els avantatges de retirada després dels cinc anys d’aniversari. Un cop obert el vostre Roth IRA, podreu contribuir tant o menys anualment com vulgueu, d'acord amb les restriccions màximes. En general, pot ser òptim per treure el màxim de les vostres 403 (b) contribucions després de contribuir al vostre Roth IRA.