Diners negres
Els diners negres són diners que es guanyen mitjançant qualsevol activitat il·legal controlada per la normativa del país. Els ingressos de diners negres solen rebre diners en efectiu procedents de l’activitat econòmica subterrània i, com a tal, no s’imposen. Els beneficiaris de diners negres han d’amagar-la, gastar-la només en l’economia subterrània o intentar donar-li l’aparença de legitimitat mitjançant el blanqueig de diners.
Com funciona el diner negre
En la seva forma més simple, els diners negres són diners sobre els quals no es paga impost al govern. Una botiga que accepta diners en efectiu per a la seva mercaderia i no emeti rebuts als seus clients, transaccionarà en diners negres, ja que no pagaria impost sobre les vendes no comptades. A més, un comprador que adquireixi terres valorades en 200.000 dòlars a partir dels quals es reporten 50.000 dòlars als llibres i es paga 150.000 dòlars sota la taula al venedor, haurà transaccionat en diners negres per valor de 150.000 dòlars. Els venedors ambdós exemples han obtingut diners de fonts legals però han evitat els impostos.
Els diners negres són diners sobre els quals no es paga impost al govern; normalment es fa per mitjans il·legals.
La font més comuna de diners negres són els mitjans il·legals mitjançant el mercat negre o l’economia subterrània, com ara el tràfic de drogues; comerç d’armes; terrorisme; prostitució; venda de productes falsificats o robats, com ara targetes de crèdit; o la venda de versions pirates d’articles amb drets d’autor, com ara programari i enregistraments musicals.
La part dels ingressos d'un país vinculat a la seva economia negra afecta el creixement econòmic del país. L’economia negra constitueix una fuga financera, ja que els ingressos d’impostos de beneficis no reportats no reben el govern, constituint així una pèrdua d’ingressos. A més, com aquests fons rarament entren en el sistema bancari, les economies s’ofeguen perquè els diners romanen ocults, que d’una altra manera podrien ser utilitzats pels bancs per estimular l’economia finançant propietaris i empresaris de petites empreses.
A més, el diner negre fa que es subestimi la salut financera d’un país. Com que és gairebé impossible estimar la quantitat de diners negres en qualsevol economia, els ingressos no reportats no es poden incloure en el producte nacional brut (PNB) ni el producte interior brut (PIB) d'un país. Així, les estimacions d’estalvi, consum i altres variables macroeconòmiques d’un país serien enganyoses, les imprecisions afectant negativament la planificació i la presa de polítiques.
Exemples de blanqueig de diners negres
La majoria dels titulars de diners negres intenten convertir els diners en diners legals, també coneguts com a diners blancs. Normalment es fa mitjançant el blanqueig de diners, que es pot intentar de diverses maneres. Considereu un consumidor que paga l’impost de vendes sobre productes minoristes, però realment no compra la mercaderia. Si el consumidor rep un rebut de vendes i se li retorna el preu de la mercaderia, el reemborsament es considera diners negres. El venedor contraresta aquest efecte venent la mercaderia a un altre client, que compra l’article però no rep un rebut per a la compra.
També es pot perpetrar el blanqueig de diners mitjançant el sistema de transaccions hawala. El sistema hawala és un mètode informal i barat de transferir diners d'una regió a una altra sense cap moviment real de diners i sense l'ús dels bancs. Funciona en codis i contactes, i no es necessita cap documentació ni divulgació. Si un blanquejador de diners als Estats Units decideix enviar 20.000 dòlars a través d’un concessionari hawala a un destinatari de l’Índia, el tipus de canvi acordat es fixarà a un ritme significativament superior al de la taxa oficial.
Els paradisos fiscals, com Suïssa, ofereixen anonimat als blanquejadors de diners a causa de les polítiques laxes sobre fons dipositats als seus països. Altres punts de venda de diners negres inclouen immobiliari, joieria, economies informals i d’efectiu, inversions en borses i molt més.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.