Puc deduir el meu IRA en la meva declaració d’impostos?

¿Es pot deduir una contribució a un compte individual de jubilació (IRA)? Per a molts de nosaltres, la resposta breu és: Apostes! És per a què serveixen els IRA.

Però es tracta del servei d’ingressos interns (IRS) del qual parlem, per tant hi ha normes i límits. Aproximadament, la vostra capacitat de deduir una contribució de l'IRA en part o en la seva totalitat depèn de la quantitat que guanyi, tant si vostè o el seu cònjuge actualment contribueixen a altres plans de jubilació qualificats, i quin tipus de IRA es tracti.

Compres per emportar

• Les contribucions a un IRA tradicional són deduïbles durant l'any durant el qual es realitzen.
• Hi ha límits d’ingressos superiors en la deductibilitat.
• Els impostos sobre les contribucions a un IRA Roth es paguen anticipadament.

Primer, una definició: L’IRA és un dels diversos plans d’estalvi de jubilació que són “qualificats” per l’IRS, és a dir, que ofereixen avantatges fiscals especials a les persones que hi inverteixen. Per als treballadors autònoms, són el principal vehicle disponible per a l'estalvi de jubilació diferida per impost.

Si teniu un IRA tradicional, més que un Roth IRA, podeu aportar fins a 6.000 dòlars el 2019 i el podeu deduir dels vostres impostos. Podeu afegir-hi 1.000 dòlars més si teniu 50 anys o més.

A partir d’aquí, cal conèixer les normes i els límits.

Si teniu altres comptes de jubilació

Aquest total de 6.000 o 7.000 dòlars és el total que podeu deduir per totes les contribucions a plans de jubilació qualificats el 2019.

Si teniu un 401 (k), per exemple, podeu dividir els vostres diners entre els dos comptes, però el vostre límit de deductibilitat total és el mateix.

Quin tipus d’IR té?

Les contribucions a un IRA tradicional, que és l'opció més habitual, són deduïbles en l'exercici durant el qual es paguen. No deureu impostos sobre les contribucions ni els rendiments de la vostra inversió fins després de la jubilació.

Per al 2019, hi ha un límit de 6.000 dòlars en les contribucions imposables als plans de jubilació. Els majors de 50 anys poden aportar 1.000 dòlars més.

Als ulls de l’IRS, la vostra contribució a un IRA tradicional redueix els seus ingressos imposables en aquest import i, per tant, redueix el que deus en impostos. D’aquesta manera es redueix la picada que aporta la contribució dels ingressos de casa seva.

Una contribució a un IRA Roth no és deduïble per impostos. Pagueu els impostos sobre la renda íntegra sobre els diners que pagueu al compte. Tanmateix, no deureu impostos sobre les aportacions ni els rendiments de la inversió quan es retireu i comenceu a retirar els diners.

Límits d’ingressos

Les deduccions de les contribucions de l'IRA són limitades per a aquells amb ingressos majors.

Per a solters, la contribució deduïble d'impostos màxim comença a disminuir un cop que el vostre ingrés brut ajustat modificat (MAGI) superi els 64.000 dòlars. Els solters amb ingressos ajustats per sobre dels 74.000 dòlars superiors no són elegibles per a la deducció fiscal.

Si esteu casats / des arxivant conjuntament

Aquí és on les coses es compliquen. Per als casats que es presentin conjuntament, la contribució deduïble d’impostos màxima difereix significativament si una persona contribueix a un import de 401 (k) i també es pot limitar per a parelles d’ingressos superiors.

• Si el cònjuge que contribueix a la IRA està cobert per un pla de jubilació laboral, la deducció comença progressivament a 103.000 dòlars en ingressos bruts ajustats i desapareixerà en 123.000 dòlars el 2019.
• Si el contribuent de l'IRA no té un pla de treball, però el seu cònjuge, el límit del 2019 comença a 193.000 dòlars i són inelegibles per a una deducció fiscal quan els seus ingressos arribin a 203.000 dòlars.

Si esteu casats / des de manera separada

Per als contribuents de la categoria casada per separat, els límits de deducció fiscal són dràsticament inferiors, independentment de si ells o les seves cònjugues participen en un pla de jubilació patrocinat per un empresari. Si els vostres ingressos són inferiors a 10.000 dòlars, podeu obtenir una deducció parcial. Una vegada que els vostres ingressos arribin a 10.000 dòlars, no obtindreu cap deducció.

Qui pot deduir

En resum, si els vostres ingressos del 2019 se situen per sota dels nivells superiors previstos per a l'any i no teniu altres comptes de jubilació, podeu aportar la màxima contribució i es podrà deduir del tot.

Si no qualifiqueu la deducció fiscal, no deixeu d’estalviar per a la jubilació. Heus aquí el motiu: podeu contribuir a un IRA tradicional, fins i tot si no podeu deduir-ne cap o tot. En qualsevol cas, la inversió en un IRA creixerà sense impostos fins a la jubilació.

I recordeu, podeu aportar una contribució fins al termini de presentació d’impostos d’aquest any, que sol ser el 15 d’abril de l’any següent.