Ingressos nets d’interès

Què és la Renda d'Interès Net?

Els ingressos nets d’interès són una mesura de rendiment financer que reflecteix la diferència entre els ingressos generats per actius amb interessos i despeses del banc relacionats amb el pagament dels seus passius amb interessos. Els actius d'un banc típic consisteixen en totes les formes de préstecs, hipoteques i valors personals i comercials. Els passius són dipòsits de clients amb interessos. L’excés d’ingressos que es genera a partir dels interessos obtinguts sobre els actius per sobre dels interessos pagats en dipòsits és la renda neta d’interès.

Comprensió del resultat net d’interès

El benefici net d’interès d’alguns bancs és més sensible als canvis en els tipus d’interès que d’altres. Això pot variar segons diversos factors, com ara el tipus d’actius i passius que es mantenen, així com si aquests actius i passius tenen taxes fixes o taxes variables. Els bancs amb actius i passius de tipus variable seran més sensibles als canvis en els tipus d'interès que els que tenen actius i passius de tipus fix.

El tipus d'actius que guanyen interès per al banc poden variar molt des de les hipoteques fins als préstecs d'automòbils, préstecs personals i préstecs immobiliaris comercials. Això afectarà finalment la taxa d'interès que un banc guanya sobre els seus actius i els ingressos nets d'interès resultants després de restar interessos pagats als dipositants. A més, els préstecs del mateix tipus poden comportar taxes fixes o taxes variables. Això es sol veure amb les hipoteques, ja que els bancs ofereixen hipoteques a tipus fix i tipus regulable.

La qualitat de la cartera de préstecs també és un factor que afecta els ingressos d'interès nets, ja que circumstàncies com una economia que es deteriora i les pèrdues de llocs de treball poden provocar la morositat dels seus prestataris i disminuir el resultat d'interès net del banc.

Exemple d’ingressos nets

Si un banc té una cartera de préstecs d’1 mil milions de dòlars que guanya una mitjana d’interès del 5%, els ingressos d’interès del banc seran de 50 milions de dòlars. Pel que fa al passiu, si el banc té dipòsits pendents de clients per valor de 1.240 milions de dòlars amb un interès del 2%, la seva despesa d’interès serà de 24 milions de dòlars. El banc generarà 26 milions de dòlars en ingressos d’interès net (50 milions de dòlars en ingressos per interessos menys 24 milions de dòlars en despeses d’interès).

Consideracions especials

Un banc pot guanyar més interessos dels seus actius del que paga pels seus passius, però això no significa que el banc sigui rendible. Els bancs, com altres empreses, tenen despeses addicionals com lloguer, serveis públics, salaris dels empleats i salaris de gestió. Després de restar aquestes despeses a ingressos d’interès net, la línia de fons podria ser negativa. Tot i així, els bancs també poden disposar de fonts d’ingressos addicionals a més d’interessos rebuts per préstecs, com ara comissions de la banca d’inversions o serveis d’assessorament d’inversions. Els inversors haurien de considerar les fonts d’ingressos i les despeses auxiliars, a més dels ingressos d’interès nets quan valoren la rendibilitat d’un banc.

Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.

Termes relacionats

Què és una diferència de tipus d'interès? Una bretxa de tipus d’interès mesura l’exposició d’una empresa al risc de tipus d’interès. El desfasament és la distància entre actius i passius. Els exemples més habituals de diferència de tipus d'interès es troben en la indústria bancària. més Què és el marge d’interès net? El marge d’interès net és una mètrica que analitza l’èxit de la decisió d’inversió d’una empresa en comparació amb les seves situacions de deute. més Què és un prestador de cartera? Un prestador de cartera és un banc o institució que crea préstecs hipotecaris i que manté una cartera de préstecs en lloc de vendre-los al mercat secundari. més Comprensió dels bancs comercials Un banc comercial és un tipus d’entitat financera que accepta dipòsits, ofereix serveis de xecs i comptes d’estalvi i fa préstecs. més Com la gestió d’actius / passius ajuda a les empreses a complir amb les seves obligacions La gestió d’actius / passius és el procés de gestió de l’ús d’actius i fluxos de caixa per reduir el risc de pèrdua de l’empresa per no pagar cap passiu a temps. més Escletxa negativa Una bretxa negativa és la situació en què els passius sensibles als interessos d'un banc superen els seus actius sensibles als interessos. El contrari d’una bretxa negativa és una bretxa positiva, on els actius sensibles als interessos d’un banc superen els seus passius sensibles als interessos. més Enllaços de socis