Vestimenta de pensions: tot el que heu de saber

Els contractes de pensions per a plans de prestació definida poden aparèixer de diverses maneres. Els seus beneficis poden cobrar-se immediatament o es poden repartir fins a set anys. És important comprendre com s’inclouen les vostres pensions, ja que el calendari de contractació determina quan sou elegible per rebre prestacions de pensió completes. A més, el calendari de contractació del vostre pla pot ser un factor si teniu pensat en canviar d’ocupació, potser no voleu sortir fins que no tingueu la totalitat de contractació. A més, el calendari de contractació és important si teníeu una pensió amb un empresari per al qual ja no treballeu i voleu saber quines prestacions de pensió teniu. (Per a més informació, vegeu una informació bàsica sobre els plans de pensions de benefici definit .)

Qui posseeix cotització dels empleats

Fas. Si el vostre empresari requereix o us permet aportar part del sou a la vostra pensió, sempre teniu plenament aquestes contribucions. Dit d'una altra manera, si aportéssiu 200 dòlars a la vostra pensió amb el sou del divendres passat i deixàveu la feina el dilluns següent, no deixaríeu cap d'aquests 200 dòlars enrere, ni cap dels diners que vau aportar a la vostra pensió dels pagaments anteriors. vas deixar la feina.

Vestimentació de pensions per a les contribucions d'empresaris

El que podríeu deixar enrere si canvieu de lloc de treball són les contribucions del vostre empleador al vostre pla de pensions, aquesta és la part que "confereix", segons el calendari de contractació del pla i el tipus de pla en què participeu. Les regles següents s’apliquen als plans de pensions de benefici definit. Els plans de contribució definida, com ara 401 (k) s, i els plans de beneficis definits aplicables, com ara els plans d'equilibri de caixa i pensions-capital, segueixen diferents regles (tot i que hi ha algunes semblances).

Vestimenta del penya-segat

Els anys de servei que un empleat ha de completar amb un empresari per tenir-ne la totalitat depèn de si la pensió té un calendari d’administració de penya-segats o un pla d’administració graduat. Sota el primer, els empleats es beneficien completament de les seves pensions al cap d'un cert nombre d'anys. Una llei federal anomenada Llei de seguretat dels ingressos per a la jubilació dels empleats (ERISA) estableix que el màxim és de cinc anys per als plans del sector privat, però els empresaris poden permetre l'adquisició completa més aviat. Per exemple, sota el pla de pensions d'ExxonMobil, els treballadors tenen la totalitat de les seves garanties després de cinc anys de servei contractat o després de complir 65 anys, el que passi primer.

Si el vostre pla té un calendari d’administració de penya-segats en què els empleats s’adjudiquen completament al cap de cinc anys, no rebreu cap de les vostres aportacions del vostre empleador si abandoneu la feina abans dels cinc anys d’aniversari. Tanmateix, restareu contractats amb les vostres pròpies aportacions, tal com s’explicava a l’apartat anterior.

Vestimentació Graduada

Sota l'administració graduada, hi ha una adquisició parcial per a cada any de servei un cop complerts els tres anys. En el cas dels plans del sector privat, com a mínim, al cap de tres anys et converteixes en un 20% en la teva pensió, després de quatre anys et converteixes en un 40%, i després de cinc anys et converteixes en un 60%, al cap de sis anys et converteixes en un 80%. Finalment, després de l'any set et converteixes en el 100%.

Tanmateix, el vostre empresari pot oferir un calendari d'adquisició més generós. "Un pla tradicional de beneficis definits podria cobrir el 50% després de dos anys de servei i el 100% després de quatre anys de servei", afirma l'actuari John Lowell, un consultor d'Atlanta Three Consulting amb seu a Atlanta, que ofereix el disseny del programa de jubilació i serveis relacionats. "D'altra banda, un pla amb un calendari d'adquisició que té el 50% després de quatre anys de servei i el 100% després de sis anys de servei no seria acceptable, ja que no iguala ni supera cap dels horaris permesos en tots els moments. "

Quan podeu cobrar les prestacions del pla de pensions privades

Ser completament contractat a la vostra pensió no significa que puguis accedir als diners immediatament. Segons la legislació federal, els empleats tenen dret a rebre les seves prestacions de pensió quan arribin a l'edat normal de jubilació, a més de complir els anys de requisits de servei descrits anteriorment. "L'edat de jubilació normal per a un pla cobert per ERISA està definida pel pla", afirma Lowell. Pot ser que no tingui més de 65 anys amb cinc anys de servei.

Pensions governamentals i eclesiàstiques

Si participes en un pla de pensions governamentals o d’església, en lloc d’un pla de pensions del sector privat, les regles ERISA no s’apliquen. Els plans governamentals cobreixen els empleats del govern federal, qualsevol govern estatal i qualsevol divisió política, agència o instrumentalitat d’un govern federal o estatal, com ara professors i administradors d’escoles. Els plans de pensions de l’església no només poden incloure empleats directes de l’església, sinó també empleats d’un hospital, escola o organització sense ànim de lucre associats a l’església. Els participants en el sistema de jubilació de Florida, per exemple, tenen la totalitat de serveis després de sis anys de servei si es van inscriure al pla abans de l'1 de juliol de 2011 o després de vuit anys de servei si es van inscriure al pla l'1 de juliol de 2011 o després.

Qualsevol tipus d’empresari que tingueu, podeu conèixer el vostre calendari d’administració consultant la descripció del vostre pla resum. Podeu obtenir el document del departament de recursos humans de l’empresa o de l’administrador del pla de pensions.

Excepcions a ERISA

En qualsevol dels dos programes de contractació, quan es calculen anys de servei, els empresaris no han de comptar els anys que treballaven per a ells abans dels 18 anys, anys durant els quals no vau contribuir a un pla que requerís cotitzacions dels empleats o anys en què l'empresari no el mantenia. el pla o un pla predecessor. Els empresaris també poden no comptar anys quan no éreu un empleat habitual. En alguns casos, us poden acreditar amb anys de servei parcials durant anys en què no éreu un empleat habitual.

A més, si obteníeu prestacions de pensió abans de mitjan anys vuitanta, les regles descrites en els apartats anteriors no us són aplicables. Segons la Corporació de Garantia de Beneficis de Pensions (PBGC), els plans de pensions normalment requerien 20 o més anys de servei abans de mitjans dels anys setanta, i normalment requerien deu anys de servei abans de mitjans dels anys vuitanta. Si heu complert menys anys de servei durant aquests períodes, no podríeu rebre cap prestació de pensió a partir d'aquests anys de treball.

Concretament, si vau participar en un pla de pensions del sector privat entre el 1974 i el 1988 i el vostre empresari va utilitzar un calendari de captació de penya-segats, teníeu un 0% de contractació fins que complíeu un mínim de deu anys de servei, moment en què us vau convertir en un 100%. Si el vostre empresari utilitzava un calendari d’adjudicació graduat, podríeu adquirir un 25% després de cinc anys de servei, amb un augment del 5% de la contractació cada any fins als 15 anys de servei, moment en què esteu contractats al 100%.

A més, una excepció anomenada "la regla del 45" va dir que si l'edat d'un empleat i els anys de servei eren de 45 i ell tenia ella com a mínim cinc anys de servei amb aquest empresari, aleshores cal tenir almenys el 50% de les prestacions. com a mínim, un augment del 10% cada any després.

Pauses d’ocupació

Què passa si treballes per a un mateix empresari del sector privat durant diversos anys, però aquests anys de servei no són consecutius? Esteu contractats en el vostre pla de pensions?

ERISA diu que si deixeu un ocupador i torneu dins dels cinc anys, el pla normalment requereix comptar els vostres anys de servei anteriors. Així, si treballàveu per a una empresa privada des del 2010 fins al 2012 (tres anys), aneu a una altra empresa el 2013 i el 2014 (dos anys) només per tornar al vostre antic empresari el 2015 i quedar-vos (dos anys), normalment redactat al vostre pla, ja sigui completament, si el pla utilitza vestigis de penya-segats, o almenys parcialment, si el pla utilitza vestits graduats. Un cop més, la descripció del pla de resum hauria d'explicar com gestiona aquesta situació.

La línia de fons

Esbrinar com poden ser complicades les armilles de la vostra pensió, però és crucial entendre-ho, de manera que podeu prendre les millors decisions sobre si quan canvieu de feina i cobreu totes les prestacions de pensió a les quals teniu dret quan es jubileu. (Per a més informació, vegeu Plans de pensions: dolor o plaer? )