Hauríeu de sortir del vostre IRA abans d'hora?

Els comptes de jubilació individuals poden actuar com a suplement d’estalvi d’un pla de jubilació patrocinat per un empresari i més d’un terç de les llars nord-americanes van tenir almenys un IRA el 2017. Col·lectivament, els estalviadors de jubilació tenien 8, 4 bilions de dòlars en els seus IRA, representant l’11% de tots. actius financers de les llars. Una part important de la seva apel·lació és la situació dels avantatges fiscals dels comptes.

"Amb IRAs, teniu l'avantatge de fer créixer els actius i de diferir el pagament d'impostos sempre que no tingueu previst fer les retirades abans dels 59 anys i mig", afirma Abigail Gunderson, planificador financer certificat i assessor de riquesa de Tanglewood Total Wealth Management a Houston. .

Els IRA estan dissenyats per invertir a llarg termini, però alguns estalviadors opten per aixecar els seus comptes abans de jubilar-se. Les raons més habituals de retirada anticipada són la compra d’una casa, el pagament d’estudis superiors, la cobertura de despeses mèdiques, el pagament d’emergències financeres i el deute del deute.

Si bé una retirada anticipada us pot proporcionar un flux de caixa molt necessari, pot tenir conseqüències financeres importants.

Impacte fiscal de les retirades anticipades de l'IRA

La retirada d’un IRA abans de la jubilació pot desencadenar penalitzacions fiscals, segons quin tipus de IRA provingui la retirada i a què es destinin els diners.

El fet de retirar fons abans d'un IRA tradicional us podria convertir en una franja fiscal més gran, afirma Andy Whitaker, vicepresident de Gold Tree Financial a Jacksonville, Florida. "Totes les distribucions s'inclouen com a ingressos durant l'any actual, que se sumaran als salaris actuals", afirma. "A més, si aquestes distribucions es fan abans dels 59 anys i mitja, es pot aplicar una pena de retirada anticipada del 10%."

Aquí teniu un exemple per il·lustrar el que pot costar. Suposa que teniu 50 anys i retireu 50.000 dòlars del vostre IRA tradicional. Comptes amb el 24% de l’impost sobre la renda, cosa que significa que deus aproximadament 12.000 dòlars a la retirada. També hauríeu de pagar 5.000 dòlars addicionals per a la penalització de retirada anticipada, amb un resultat total de 17.000 dòlars. És una prima forta a pagar.

Excepcions de retirada anticipada

Tant si pagueu una penalització de retirada anticipada com per motiu de la retirada de l'IRA.

"Hi ha excepcions que permetran als contribuents evitar la pena del 10% en funció de fets i circumstàncies", afirma Mitchell Helton, estratega de riquesa principal de PNC Wealth Management.

Aquestes circumstàncies inclouen la retirada de:

• Despeses d’educació superior pagades directament a l’escola
• Compra d’habitatges per primera vegada, fins a 10.000 dòlars
• Incapacitat total i permanent del propietari de l’IRA
• Mort del propietari de l'IRA
• Les primes d’assegurança mèdica pagades en situació d’atur
• Despeses mèdiques no reemborsades superiors al 10% dels ingressos bruts ajustats
• Les distribucions als reservistes militars van ser reclamades al servei actiu
• Impost IRS
• Pagaments periòdics substancialment iguals

Tot i així, encara seria responsable de pagar l’impost sobre la renda de les retirades per als propòsits indicats anteriorment.

Roth IRA Normes de retirada anticipada

Si bé els IRA tradicionals es financen amb dòlars abans de l’impost, els IRA Roth es financen amb aportacions posteriors a l’impost. Això altera el seu tracte fiscal per les retirades anticipades. "Si teniu menys de 59 ½, podeu retirar la vostra contribució total sense incorporar cap impost", afirma Gunderson.

Si pagueu l’impost sobre la renda o la penalització de retirada anticipada del 10% depèn de si la distribució està qualificada. Helton diu que les distribucions qualificades han de complir un dels criteris següents:

• Es pren cinc o més anys després de l’obertura del compte
• Adoptat als 59 ½ anys o més
• S'utilitza per comprar o construir una primera casa
• Adoptat per una discapacitat
• Presa per un beneficiari després de la mort del titular del compte

Les retirades anticipades realitzades abans de la finestra de cinc anys poden estar subjectes a la pena de desistiment anticipat del 10%. També pagueu l’impost sobre la renda sobre els guanys que retireu.

Les retirades anticipades de l'IRA poden reduir els estalvis de jubilació

A banda de l'impacte fiscal, també heu de considerar si una retirada anticipada de l'IRA podria canviar els objectius d'estalvi a llarg termini.

"Obtenir un IRA abans d'hora derivarà sovint en un estil de vida inferior a la jubilació", afirma Whitaker. "Si reduïu la mida del vostre pollastre, reduireu la mida dels ous, el que significa que reduireu els actius que generen ingressos per retirar-vos."

Aquí teniu un altre exemple. Digues que tens 50 anys, amb 500.000 dòlars al teu IRA. Teniu previst retirar-vos als 65 anys i actualment els vostres actius guanyen una taxa de rendibilitat anual del 7%. Si no aporteu res més al vostre IRA, el vostre compte pot augmentar fins a gairebé 1, 4 milions de dòlars per jubilació. La retirada de 50.000 dòlars als 50 anys, però, reduiria gairebé 200.000 dòlars en beneficis perduts del total d’estalvis.

Si teniu en compte altres alternatives de préstec, com ara un préstec d’equitat per a habitatge, podeu estalviar els vostres estalvis de jubilació.

"Els avantatges del préstec en capital propi poden incloure estar en un entorn de tipus d'interès baix, no pagar impostos sobre la renda, cap penalització potencial sobre una distribució de l'IRA i els interessos sobre el préstec poden ser deduïbles d'impostos", afirma Helton. Segons les noves regles de l’IRS, l’interès dels préstecs de capital net és deduïble quan aquests fons s’utilitzen per millorar substancialment la vostra residència primària. Font: 7

Si bé cadascun té avantatges i contres, targetes de crèdit, préstecs personals o préstecs d’amics i familiars també poden proporcionar fons necessaris a curt termini.

"Normalment és sense excepció que la introducció anticipada d'un IRA hauria de ser l'últim recurs, només després que totes les altres opcions s'hagin esgotat completament", afirma Whitaker.

La línia de fons

Parleu amb el vostre assessor o comptador financer sobre l'impacte potencial d'impostos si teniu en compte una retirada anticipada de l'IRA. El més important, centreu-vos a afegir noves contribucions al vostre IRA endavant.

"La clau és comprometre’ns a tornar els diners", afirma Gunderson. També recomana acumular les vostres reserves d’emergència per evitar la necessitat de retirades anticipades addicionals en el futur.

"Normalment recomanem estalviar una quantitat que pugui cobrir almenys tres mesos per a un any de despeses de vida", afirma Gunderson. "Quan es produeixin situacions d'emergència, tindreu un fons de dies de pluja que podeu tocar fàcilment amb les mínimes conseqüències fiscals."