Préstec d’anticipació a la devolució d’impostos - Definició RAL
Un préstec d’anticipació a la devolució d’impostos és el préstec que ofereix una empresa de tercers amb la devolució prevista de l’impost sobre la renda d’un contribuent.
Com funciona un préstec anticipat de reemborsament fiscal (RAL)
Quan les persones presenten els formularis d’impost sobre la renda de l’exercici, poden trobar que tenen dret a una devolució d’impostos. Les devolucions d’impostos retornen l’excés de l’impost sobre la renda que un contribuent ha pagat al govern estatal o federal durant el darrer any, normalment mitjançant retencions d’un sou. Actualment als Estats Units, la majoria dels contribuents reben devolucions d’impostos sobre la renda.
El Tresor nord-americà emet devolucions en forma de xecs governamentals, fiances d’estalvi dels Estats Units o dipòsits directes al compte bancari del contribuent, en funció del que hagi sol·licitat el contribuent. La majoria de les devolucions s’emeten al cap de poques setmanes després que l’obligat tributari presenti la declaració d’impostos de l’exercici al Servei d’Impostos Interns (IRS), l’oficina del Departament d’Hisenda que s’encarrega de cobrar els impostos. El dipòsit directe és el mètode més ràpid per rebre un reemborsament.
Es comercialitza un préstec d’anticipació a la devolució d’impostos (RAL) de manera que el contribuent pugui rebre els seus diners encara amb més rapidesa. Aquests préstecs no són proporcionats pel Tresor dels Estats Units o l’IRS, sinó per companyies de tercers i estan subjectes als tipus d’interès i taxes fixades pel prestador. Les grans empreses de preparació d’impostos solen oferir préstecs d’anticipació a la devolució d’impostos als contribuents que esperen devolucions d’uns quants milers de dòlars o menys.
El govern paga la majoria de les devolucions d’impostos en poques setmanes, de manera que els contribuents que no necessiten els seus diners guanyen immediatament poc benefici d’un préstec d’anticipació a la devolució.
Pros i contres d’un préstec d’anticipació a la devolució d’impostos
Amb un préstec d’anticipació a la devolució d’impostos, una persona pot obtenir accés ràpid a una quantitat de diners en funció del seu reemborsament d’impost previst. Però, perquè els contribuents normalment rebran les devolucions del govern en poques setmanes, de totes maneres, el préstec d'aquests diners sol tenir poc sentit financer, tret que el contribuent tingui necessitat immediata dels fons.
Una de les principals raons és que els préstecs d’anticipació a reemborsament poden ser una forma molt costosa de préstecs, sobretot tenint en compte el benefici a curt termini que proporcionen. Si el prestador cobra interessos, el tipus de cotització pot semblar reduït, generalment d’entre el 3% i el 5% de l’import de la devolució. No obstant això, el cost total pot ser molt superior quan es comptabilitzen taxes i càrrecs addicionals.
Finalment, tot i que moltes persones veuen un reemborsament d’impostos com un estalvi forçat o una bonificació a l’hora d’impostos, potser voldrien veure-ho d’una altra manera. És a dir, com més gran sigui la seva devolució, més diners han prestat al govern, sense impostos, durant l’any passat.
Com a alternativa, els contribuents podrien considerar l’ajust de la retenció d’impostos federal i estatal per tal que els seus empresaris retinguin prou diners dels seus pagaments per cobrir les seves obligacions fiscals probables durant l’any, però no tant com per produir una devolució important. En fer això, els contribuents que tinguin la disciplina per estalviar aquests ingressos addicionals poden deixar-ho de banda per a un ús futur, possiblement eliminant la necessitat fins i tot de pensar en un préstec d’anticipació a la devolució d’impostos.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.