IRA tradicional i Roth: avantatges i inconvenients

Els comptes IRA tradicionals i Roth són els tipus més populars de comptes de jubilació individuals (IRA). Tenen molts avantatges i alguns inconvenients per als estalviadors de jubilació.

IRA tradicionals i Roth: una visió general

L’IRA es va crear fa dècades a mesura que els plans de pensions de benefici definit estaven disminuint. En tornar-se més popular a mesura que els treballadors van començar a prendre el control dels seus propis estalvis de jubilació, l’IRA ofereix a les persones l’oportunitat d’estalviar per a la jubilació en un compte avantatjós d’impostos.

Compres per emportar

• Els IRA tradicionals i Roth són comptes de jubilació populars i fàcils d’instal·lar.
• Ambdues ofereixen una forma avantatjada per impostos d’estalviar i invertir per a la jubilació.
• Tanmateix, hi ha límits a quant podeu contribuir i penalitzacions per retirades anticipades.

En un compte tradicional o Roth IRA, podeu invertir en tota mena d’actius financers tradicionals com ara accions, bons, fons borsats i borses de mutu. Podeu invertir en una gamma més àmplia d’inversions mitjançant un IRA autodirigit (un en què l’inversor, no un custodi, pren totes les decisions d’inversió) - comoditats, metalls preciosos, béns immobles, o fins i tot préstecs entre iguals. . Tanmateix, independentment de quin tipus d’IRA, no podreu invertir en assegurances de vida ni objectes de col·lecció com ara obres d’art, catifes, antiguitats, joies i segells.

Els comptes IRA són relativament fàcils de configurar, però les regles que regeixen aquests comptes varien. Si bé ofereixen beneficis fiscals, hi ha límits per a la quantitat que pugueu contribuir.

Beneficis dels IRA Tradicionals i Roth

Els IRA ofereixen diversos avantatges diferents, entre ells:

Creixement sense impostos

Tant els Roth com els IRA tradicionals ofereixen un creixement d'actius sense impostos. Això significa que, un cop ingressats els diners al compte, no es perceben impostos sobre els dividends o les plusvàlues que guanyin les inversions.

Deduccions fiscals

Mentre que les contribucions de Roth IRA es fan amb dòlars posteriors a l’impost, les contribucions tradicionals d’IRA es realitzen amb dòlars abans de l’impost. Això significa que es poden deduir dels vostres ingressos, en la majoria dels casos, tot i que hi ha certes limitacions.

La deductibilitat es determina segons els nivells d’ingressos i si teniu cobert un compte de jubilació d’un lloc de treball, com ara un 401 (k). L’IRS explica les regles tradicionals de deductibilitat de l’IRA per al 2019 de la següent manera per als treballadors coberts per un compte de jubilació laboral:

Si fitxeu per separat i no vivíeu amb el vostre cònjuge en cap moment de l'any, la deducció de l'IRA es determina sota l'estat de presentació "única".

Tant els IRA tradicionals com els Roth tenen el mateix termini de cotització. Podeu contribuir al vostre IRA durant tot l'any natural i fins al 15 d'abril de l'any següent.

Inconvenients dels IRAs tradicionals i Roth

Si bé els avantatges dels IRA són generalment superiors als inconvenients, hi ha alguns inconvenients.

Límits de cotització

Els IRA tenen limitacions estrictes de contribució. Per contribuir a un IRA, vostè o el seu cònjuge necessiten ingressos. El 2019, l’import màxim de la contribució per persona és de 6.000 - 7.000 dòlars, si teniu 50 anys o més. Després de complir 70 anys d’edat, no podeu contribuir a l’IRA tradicional, tot i que encara podeu afegir a un RRA IRA. Però si el vostre ingrés brut ajustat modificat (MAGI) supera un nivell determinat, és possible que no pugueu contribuir a un RRA IRA.

Si us heu casat presentant-vos per separat i no vivíeu amb la vostra parella en cap moment de l'any, el vostre estat tributari és solter.

Sancions

Com que l’IRA està destinada a la jubilació, hi ha sovint algunes penalitzacions si traieu els diners abans de l’edat de jubilació.

Amb l’IRA tradicional, s’afronta una penalització del 10% per sobre dels impostos deguts per les retirades anteriors als 59½ anys. Amb el Roth IRA, podeu retirar una quantitat igual a la vostra penalització i sense impostos en qualsevol moment. Tanmateix, només podeu retirar els guanys sense deixar-vos endarrerir si teniu el compte durant cinc anys i hagueu complert els 59 anys.

Hi ha algunes excepcions a aquestes normes de retirada anticipada. Els més populars inclouen:

• Retiracions de fins a 10.000 dòlars per ajudar a pagar la primera llar per a tu, la teva parella, fills o néts
• Retirades per pagar les despeses universitàries pel mateix

Retirats obligatoris

Hi ha retirades obligatòries del vostre IRA tradicional anomenades distribucions mínimes obligatòries (RMD), a partir dels 70 anys i mitja. L’import de la retirada es calcula en funció de la vostra esperança de vida i s’afegirà als ingressos imposables d’aquest any. Hi ha una penalització del 50%, més els impostos que deureu si no feu el RMD.

Un avantatge popular del Roth IRA és que no hi ha cap data de retirada obligatòria. En realitat, podeu deixar els vostres diners al Roth IRA per deixar-lo créixer i combinar-se sense impostos indefinidament. A més, tots els diners que trieu per retirar-vos són lliures d’impostos. (Per a informació relacionada, vegeu "IRA de Roth i IRA tradicional: quina diferència hi ha?")